Certified Financial Planner (CFP) practice paper

1客户持有一份分红型终身寿险，投保第8年因资金周转申请退保，保险公司按合同给付的金额通常称为

1. A. 保单现金价值
2. B. 已交保费总额
3. C. 保险金额全数
4. D. 红利累积终值

2客户将一笔资金分别投入股票、债券和黄金，理财师在季度回顾时发现股票占比因上涨升至目标以上，适宜采取的行动是

1. A. 卖出部分股票并买入其他资产以恢复目标比例
2. B. 继续持有股票并停止所有再平衡操作
3. C. 将债券全部换成股票以追逐上涨趋势
4. D. 不再关注比例因为长期投资无需调整

3客户吴先生于2023年购买了一份年金保险，2024年因急需资金申请退保，理财师提示退保可能产生损失，其主要原因是

1. A. 退保时按现金价值给付，早期现金价值常低于已缴保费
2. B. 退保需缴纳个人所得税后才可领取
3. C. 退保后保险公司会没收全部已缴保费
4. D. 退保须经保险监管部门审批后方可办理

4客户持有一份分红型终身寿险，保单载明保证现金价值与累积红利两部分，在计算其家庭紧急备用金可动用额度时，下列处理方式最恰当的是

1. A. 按保证现金价值加累积红利一并计入可动用额度
2. B. 仅按保证现金价值计入，累积红利不计入
3. C. 按保额的一定比例折算后计入可动用额度
4. D. 按已缴保费总额扣除手续费后计入可动用额度

5客户持有一份分红型终身寿险，因短期资金周转需要，在保单生效第 3 年申请退保，保险公司给出的现金价值低于已交保费，客户要求理财师解释这一结果的最直接原因。

1. A. 前期需先扣除较大比例的初始费用与保障成本
2. B. 保单分红尚未按合同约定完成年度结算
3. C. 退保时需按已交保费全额扣缴个人所得税
4. D. 保险公司按当期市场利率下调了保单预定利率

6在为客户做教育金规划时，若客户希望确保子女18岁上大学时一定有一笔确定金额可用，最应优先配置的是

1. A. 以股票基金定投积累教育金
2. B. 以教育年金保险锁定给付时间
3. C. 以银行理财滚动续投积累
4. D. 以可转债组合平衡风险收益

7客户为45岁企业主，家庭资产集中于自营企业股权，理财师在制定综合规划时通常应建议的措施包括(multiple)

1. A. 建立家庭应急资金账户
2. B. 为企业主配置定期寿险
3. C. 将全部资产继续投入企业扩张
4. D. 设立家族信托隔离部分资产
5. E. 以个人房产为企业贷款提供全额担保

8客户持有一份万能险，保单载明最低保证利率2%，当前结算利率4%，客户询问若市场利率下行，其账户价值增长的下限是

1. A. 按当前4%结算利率不变
2. B. 按最低保证利率2%累积
3. C. 按银行一年期定存利率累积
4. D. 按零利率但保留保额

9客户王女士在银行购买理财产品时，理财师依据其风险测评结果为保守型，客户坚持要买高风险等级产品，理财师正确的处置方式是

1. A. 书面提示风险并由客户签字确认后，方可为其办理
2. B. 直接拒绝办理，因风险等级不匹配不得销售
3. C. 按客户口头要求直接下单，事后补录风险提示
4. D. 将客户风险测评结果上调至进取型后再销售

10客户刘先生持有某股票型基金，近一年收益率在同类基金中排名前10%，但最大回撤也显著高于同类平均，理财师在评估该基金时最应关注的是

1. A. 收益率排名是否持续
2. B. 最大回撤是否可承受
3. C. 基金规模是否足够大
4. D. 基金经理是否频繁更换

11客户咨询保单贷款，理财师说明正确的是

1. A. 贷款金额一般不超过保单现金价值的一定比例，需付息
2. B. 贷款金额可超过保单现金价值，由保险公司信用担保
3. C. 保单贷款无需支付利息，仅从未来理赔金中扣除本金
4. D. 保单贷款期间保障自动终止，还清后保障恢复

12客户孙先生的风险测评结果为平衡型，理财师为其配置组合时，若将原本20%的债券基金比例提高至45%，同时将股票基金从60%降至35%，这一调整最可能带来的直接变化是

1. A. 组合预期收益下降且波动通常减小
2. B. 组合预期收益上升且波动通常减小
3. C. 组合预期收益上升且波动通常增大
4. D. 组合预期收益下降且波动通常增大

13客户持有某股票型基金，近一年净值下跌20%，理财师建议其转换为同公司低费率指数基金，客户担心转换产生资本利得税，在境内公募基金转换场景下正确说法是

1. A. 基金转换视同赎回再申购，需就增值部分缴纳个人所得税
2. B. 基金转换不视为赎回，暂不征收个人所得税
3. C. 基金转换仅在跨公司时免税，同公司转换需缴税
4. D. 基金转换收益按持有时间减半征收个人所得税

14客户购买了一份万能险，合同约定最低保证利率2.5%，当前结算利率4.0%，客户认为结算利率会一直保持4.0%，理财师应说明

1. A. 结算利率每月公布且不保证，只有最低保证利率2.5%是承诺的
2. B. 结算利率4.0%在合同期内固定不变，最低保证利率仅用于宣传
3. C. 最低保证利率2.5%只在第一年适用，之后按结算利率执行
4. D. 结算利率与最低保证利率都随市场调整，两者均无保证

15客户持有某股票型基金，近三年年化波动率22%，客户风险测评结果为平衡型，理财师建议将部分资金转入债券型基金，这样调整主要改变了组合的哪一特征

1. A. 降低了组合的预期波动与回撤风险
2. B. 提高了组合的长期预期收益率
3. C. 消除了组合的系统性风险
4. D. 改变了组合的流动性等级

16客户为规避遗产税计划将名下房产提前过户给成年子女，理财师提示该方案存在的主要风险是

1. A. 客户丧失房产控制权且子女婚变时房产可能被分割
2. B. 过户产生的契税和个税高于未来遗产税税负
3. C. 子女未来出售该房产时无法享受任何税收优惠
4. D. 提前过户后客户仍可继续居住但需签订租赁合同

17客户陈女士投保重疾险时未如实告知既往甲状腺结节病史，两年后因甲状腺癌申请理赔，保险公司调查后最可能采取的处理是

1. A. 因未如实告知直接拒赔并解除合同
2. B. 合同成立超过两年，适用不可抗辩条款，通常应赔付
3. C. 因甲状腺癌与结节相关，一律不赔但退还保费
4. D. 要求陈女士补缴保费后按比例赔付

18张先生家庭年收入80万元，年支出50万元，现有房贷余额200万元、期限15年，理财师建议其寿险保额覆盖房贷余额加5年家庭支出，按此建议其定期寿险保额约为

1. A. 200万元
2. B. 250万元
3. C. 450万元
4. D. 600万元

19某客户家庭年收入60万元，年支出35万元，现有活期及货币基金20万元，理财师建议将紧急预备金从6个月支出调整为3个月支出，同时将腾出资金投入三年期封闭式理财，这一建议最主要的缺陷是

1. A. 三年期封闭式理财流动性差，与紧急预备金的用途不匹配
2. B. 紧急预备金应为6个月收入而非6个月支出
3. C. 货币基金收益过低，应全部换成股票型基金
4. D. 封闭式理财的收益通常低于货币基金，替换不划算

20客户已有一份医疗险，住院费用按实际支出报销，现计划再投保一份定额给付型住院津贴险，核保与理赔上最需要提醒客户的是？

1. A. 两份保险同属费用补偿型，津贴险部分不能重复赔付
2. B. 津贴险按住院天数定额给付，与医疗险报销不冲突
3. C. 津贴险属于费用补偿型，需先经医疗险报销后才能申请
4. D. 两份保险均属给付型，理赔时各自独立互不影响

21客户持有某只股票型基金，近一年净值下跌20%，但同期业绩比较基准下跌25%，理财师判断该基金经理表现时应采用的正确口径是

1. A. 绝对收益为负，判定基金经理能力不佳
2. B. 相对基准有正超额收益，需结合风险指标综合评估
3. C. 只要跑赢基准就应建议客户加仓
4. D. 净值下跌即应建议客户立即赎回止损

22某客户投保重疾险时未告知既往甲状腺结节病史，两年后确诊甲状腺癌申请理赔，保险公司调查发现投保前体检报告已载明该结节，保险公司最可能采取的处置是

1. A. 因已过两年不可抗辩期必须全额赔付
2. B. 以未如实告知为由解除合同并拒赔
3. C. 按比例赔付但继续维持合同效力
4. D. 要求客户补缴保费后正常赔付

23客户购买了一份万能寿险，当前账户价值刚好等于保单最低保证现金价值，若客户此时申请部分领取，理财师应提示最可能发生的结果是

1. A. 部分领取后账户价值可能低于最低保证要求而影响保单持续有效
2. B. 部分领取金额可超过账户价值但需补缴利息
3. C. 部分领取后保障额度自动按领取金额等额增加
4. D. 部分领取只影响投资收益不影响保障成本扣除

24理财师为客户做退休规划，客户当前年支出12万元，预计退休后支出为当前的70%，退休后预期余寿25年，采用遗属需求法计算退休资金缺口时，最应优先确认的参数是

1. A. 退休后投资组合的预期收益率
2. B. 客户当前的年龄与计划退休年龄
3. C. 客户子女的教育金安排
4. D. 客户配偶的收入水平

25客户家庭年税后收入60万元，年支出36万元，现有活期及货币基金18万元，理财师建议将应急准备金调整为覆盖6个月支出的金额，则需从现有流动资产中额外补充的金额是

1. A. 0元，现有18万元已覆盖6个月支出
2. B. 0元，应急金按年支出10%计提即可
3. C. 18万元，需达到12个月支出标准
4. D. 12万元，需达到9个月支出标准

26客户持有一张还有90天到期的商业票据，面值100万元，年贴现率6%，按银行贴现法计算贴现金额时，银行实际扣收的贴现利息约为多少？

1. A. 1.5万元
2. B. 1.48万元
3. C. 1.52万元
4. D. 1.44万元

27客户为孩子投保了一份教育金保险，合同约定在子女18至21岁每年给付教育金，若客户在缴费期内身故且合同含有投保人豁免条款，下列哪种处理最符合豁免条款的通常约定？

1. A. 剩余未缴保费豁免，教育金给付责任继续有效
2. B. 已缴保费退还，教育金给付责任终止
3. C. 剩余未缴保费减半，教育金按比例给付
4. D. 由受益人继续缴纳保费，教育金给付责任不变

28在为客户做保险规划时，理财师用遗属需求法计算寿险保额，需从家庭总需求中扣除的项目是

1. A. 现有寿险保额与可变现资产
2. B. 未来全部收入与遗产税
3. C. 子女教育金与丧葬费用
4. D. 配偶退休金与通胀率

29客户在银行购买理财产品时，理财师发现其风险测评结果为保守型，但客户坚持购买高风险等级产品，正确处置是

1. A. 向客户充分揭示风险并留存确认记录后按流程办理
2. B. 直接拒绝办理并建议客户改买存款
3. C. 代替客户重新做一份风险测评以匹配产品
4. D. 先办理购买再补做风险提示录音

30陈先生将100万元投入某私募股权基金，合同约定锁定期5年且前3年不可赎回，第2年陈先生因生意周转急需资金，理财师分析其可选方案时，最应优先提示的是

1. A. 可在二级市场按净值转让基金份额，通常无折价
2. B. 可向基金申请提前赎回，按合同约定支付违约金即可
3. C. 可尝试份额质押融资或私下转让，但需符合合同与监管对合格投资者的要求
4. D. 可要求基金管理人按原始出资额回购，保障本金安全