国际金融理财师 练习卷

1客户持有一份分红型终身寿险，投保第8年因资金周转申请退保，保险公司按合同给付的金额通常称为

1. A. 保单现金价值
2. B. 已交保费总额
3. C. 保险金额全数
4. D. 红利累积终值

2客户将一笔资金分别投入股票、债券和黄金，理财师在季度回顾时发现股票占比因上涨升至目标以上，适宜采取的行动是

1. A. 卖出部分股票并买入其他资产以恢复目标比例
2. B. 继续持有股票并停止所有再平衡操作
3. C. 将债券全部换成股票以追逐上涨趋势
4. D. 不再关注比例因为长期投资无需调整

3客户吴先生于2023年购买了一份年金保险，2024年因急需资金申请退保，理财师提示退保可能产生损失，其主要原因是

1. A. 退保时按现金价值给付，早期现金价值常低于已缴保费
2. B. 退保需缴纳个人所得税后才可领取
3. C. 退保后保险公司会没收全部已缴保费
4. D. 退保须经保险监管部门审批后方可办理

4客户持有一份分红型终身寿险，保单载明保证现金价值与累积红利两部分，在计算其家庭紧急备用金可动用额度时，下列处理方式最恰当的是

1. A. 按保证现金价值加累积红利一并计入可动用额度
2. B. 仅按保证现金价值计入，累积红利不计入
3. C. 按保额的一定比例折算后计入可动用额度
4. D. 按已缴保费总额扣除手续费后计入可动用额度

5客户持有一份分红型终身寿险，因短期资金周转需要，在保单生效第 3 年申请退保，保险公司给出的现金价值低于已交保费，客户要求理财师解释这一结果的最直接原因。

1. A. 前期需先扣除较大比例的初始费用与保障成本
2. B. 保单分红尚未按合同约定完成年度结算
3. C. 退保时需按已交保费全额扣缴个人所得税
4. D. 保险公司按当期市场利率下调了保单预定利率

6在为客户做教育金规划时，若客户希望确保子女18岁上大学时一定有一笔确定金额可用，最应优先配置的是

1. A. 以股票基金定投积累教育金
2. B. 以教育年金保险锁定给付时间
3. C. 以银行理财滚动续投积累
4. D. 以可转债组合平衡风险收益

7客户为45岁企业主，家庭资产集中于自营企业股权，理财师在制定综合规划时通常应建议的措施包括（多选）

1. A. 建立家庭应急资金账户
2. B. 为企业主配置定期寿险
3. C. 将全部资产继续投入企业扩张
4. D. 设立家族信托隔离部分资产
5. E. 以个人房产为企业贷款提供全额担保

8客户持有一份万能险，保单载明最低保证利率2%，当前结算利率4%，客户询问若市场利率下行，其账户价值增长的下限是

1. A. 按当前4%结算利率不变
2. B. 按最低保证利率2%累积
3. C. 按银行一年期定存利率累积
4. D. 按零利率但保留保额

9客户王女士在银行购买理财产品时，理财师依据其风险测评结果为保守型，客户坚持要买高风险等级产品，理财师正确的处置方式是

1. A. 书面提示风险并由客户签字确认后，方可为其办理
2. B. 直接拒绝办理，因风险等级不匹配不得销售
3. C. 按客户口头要求直接下单，事后补录风险提示
4. D. 将客户风险测评结果上调至进取型后再销售

10客户刘先生持有某股票型基金，近一年收益率在同类基金中排名前10%，但最大回撤也显著高于同类平均，理财师在评估该基金时最应关注的是

1. A. 收益率排名是否持续
2. B. 最大回撤是否可承受
3. C. 基金规模是否足够大
4. D. 基金经理是否频繁更换

11客户咨询保单贷款，理财师说明正确的是

1. A. 贷款金额一般不超过保单现金价值的一定比例，需付息
2. B. 贷款金额可超过保单现金价值，由保险公司信用担保
3. C. 保单贷款无需支付利息，仅从未来理赔金中扣除本金
4. D. 保单贷款期间保障自动终止，还清后保障恢复

12客户孙先生的风险测评结果为平衡型，理财师为其配置组合时，若将原本20%的债券基金比例提高至45%，同时将股票基金从60%降至35%，这一调整最可能带来的直接变化是

1. A. 组合预期收益下降且波动通常减小
2. B. 组合预期收益上升且波动通常减小
3. C. 组合预期收益上升且波动通常增大
4. D. 组合预期收益下降且波动通常增大

13客户持有某股票型基金，近一年净值下跌20%，理财师建议其转换为同公司低费率指数基金，客户担心转换产生资本利得税，在境内公募基金转换场景下正确说法是

1. A. 基金转换视同赎回再申购，需就增值部分缴纳个人所得税
2. B. 基金转换不视为赎回，暂不征收个人所得税
3. C. 基金转换仅在跨公司时免税，同公司转换需缴税
4. D. 基金转换收益按持有时间减半征收个人所得税

14客户购买了一份万能险，合同约定最低保证利率2.5%，当前结算利率4.0%，客户认为结算利率会一直保持4.0%，理财师应说明

1. A. 结算利率每月公布且不保证，只有最低保证利率2.5%是承诺的
2. B. 结算利率4.0%在合同期内固定不变，最低保证利率仅用于宣传
3. C. 最低保证利率2.5%只在第一年适用，之后按结算利率执行
4. D. 结算利率与最低保证利率都随市场调整，两者均无保证

15客户持有某股票型基金，近三年年化波动率22%，客户风险测评结果为平衡型，理财师建议将部分资金转入债券型基金，这样调整主要改变了组合的哪一特征

1. A. 降低了组合的预期波动与回撤风险
2. B. 提高了组合的长期预期收益率
3. C. 消除了组合的系统性风险
4. D. 改变了组合的流动性等级

16客户为规避遗产税计划将名下房产提前过户给成年子女，理财师提示该方案存在的主要风险是

1. A. 客户丧失房产控制权且子女婚变时房产可能被分割
2. B. 过户产生的契税和个税高于未来遗产税税负
3. C. 子女未来出售该房产时无法享受任何税收优惠
4. D. 提前过户后客户仍可继续居住但需签订租赁合同

17客户陈女士投保重疾险时未如实告知既往甲状腺结节病史，两年后因甲状腺癌申请理赔，保险公司调查后最可能采取的处理是

1. A. 因未如实告知直接拒赔并解除合同
2. B. 合同成立超过两年，适用不可抗辩条款，通常应赔付
3. C. 因甲状腺癌与结节相关，一律不赔但退还保费
4. D. 要求陈女士补缴保费后按比例赔付

18张先生家庭年收入80万元，年支出50万元，现有房贷余额200万元、期限15年，理财师建议其寿险保额覆盖房贷余额加5年家庭支出，按此建议其定期寿险保额约为

1. A. 200万元
2. B. 250万元
3. C. 450万元
4. D. 600万元

19某客户家庭年收入60万元，年支出35万元，现有活期及货币基金20万元，理财师建议将紧急预备金从6个月支出调整为3个月支出，同时将腾出资金投入三年期封闭式理财，这一建议最主要的缺陷是

1. A. 三年期封闭式理财流动性差，与紧急预备金的用途不匹配
2. B. 紧急预备金应为6个月收入而非6个月支出
3. C. 货币基金收益过低，应全部换成股票型基金
4. D. 封闭式理财的收益通常低于货币基金，替换不划算

20客户已有一份医疗险，住院费用按实际支出报销，现计划再投保一份定额给付型住院津贴险，核保与理赔上最需要提醒客户的是？

1. A. 两份保险同属费用补偿型，津贴险部分不能重复赔付
2. B. 津贴险按住院天数定额给付，与医疗险报销不冲突
3. C. 津贴险属于费用补偿型，需先经医疗险报销后才能申请
4. D. 两份保险均属给付型，理赔时各自独立互不影响

21客户持有某只股票型基金，近一年净值下跌20%，但同期业绩比较基准下跌25%，理财师判断该基金经理表现时应采用的正确口径是

1. A. 绝对收益为负，判定基金经理能力不佳
2. B. 相对基准有正超额收益，需结合风险指标综合评估
3. C. 只要跑赢基准就应建议客户加仓
4. D. 净值下跌即应建议客户立即赎回止损

22某客户投保重疾险时未告知既往甲状腺结节病史，两年后确诊甲状腺癌申请理赔，保险公司调查发现投保前体检报告已载明该结节，保险公司最可能采取的处置是

1. A. 因已过两年不可抗辩期必须全额赔付
2. B. 以未如实告知为由解除合同并拒赔
3. C. 按比例赔付但继续维持合同效力
4. D. 要求客户补缴保费后正常赔付

23客户购买了一份万能寿险，当前账户价值刚好等于保单最低保证现金价值，若客户此时申请部分领取，理财师应提示最可能发生的结果是

1. A. 部分领取后账户价值可能低于最低保证要求而影响保单持续有效
2. B. 部分领取金额可超过账户价值但需补缴利息
3. C. 部分领取后保障额度自动按领取金额等额增加
4. D. 部分领取只影响投资收益不影响保障成本扣除

24理财师为客户做退休规划，客户当前年支出12万元，预计退休后支出为当前的70%，退休后预期余寿25年，采用遗属需求法计算退休资金缺口时，最应优先确认的参数是

1. A. 退休后投资组合的预期收益率
2. B. 客户当前的年龄与计划退休年龄
3. C. 客户子女的教育金安排
4. D. 客户配偶的收入水平

25客户家庭年税后收入60万元，年支出36万元，现有活期及货币基金18万元，理财师建议将应急准备金调整为覆盖6个月支出的金额，则需从现有流动资产中额外补充的金额是

1. A. 0元，现有18万元已覆盖6个月支出
2. B. 0元，应急金按年支出10%计提即可
3. C. 18万元，需达到12个月支出标准
4. D. 12万元，需达到9个月支出标准

26客户持有一张还有90天到期的商业票据，面值100万元，年贴现率6%，按银行贴现法计算贴现金额时，银行实际扣收的贴现利息约为多少？

1. A. 1.5万元
2. B. 1.48万元
3. C. 1.52万元
4. D. 1.44万元

27客户为孩子投保了一份教育金保险，合同约定在子女18至21岁每年给付教育金，若客户在缴费期内身故且合同含有投保人豁免条款，下列哪种处理最符合豁免条款的通常约定？

1. A. 剩余未缴保费豁免，教育金给付责任继续有效
2. B. 已缴保费退还，教育金给付责任终止
3. C. 剩余未缴保费减半，教育金按比例给付
4. D. 由受益人继续缴纳保费，教育金给付责任不变

28在为客户做保险规划时，理财师用遗属需求法计算寿险保额，需从家庭总需求中扣除的项目是

1. A. 现有寿险保额与可变现资产
2. B. 未来全部收入与遗产税
3. C. 子女教育金与丧葬费用
4. D. 配偶退休金与通胀率

29客户在银行购买理财产品时，理财师发现其风险测评结果为保守型，但客户坚持购买高风险等级产品，正确处置是

1. A. 向客户充分揭示风险并留存确认记录后按流程办理
2. B. 直接拒绝办理并建议客户改买存款
3. C. 代替客户重新做一份风险测评以匹配产品
4. D. 先办理购买再补做风险提示录音

30陈先生将100万元投入某私募股权基金，合同约定锁定期5年且前3年不可赎回，第2年陈先生因生意周转急需资金，理财师分析其可选方案时，最应优先提示的是

1. A. 可在二级市场按净值转让基金份额，通常无折价
2. B. 可向基金申请提前赎回，按合同约定支付违约金即可
3. C. 可尝试份额质押融资或私下转让，但需符合合同与监管对合格投资者的要求
4. D. 可要求基金管理人按原始出资额回购，保障本金安全