国际金融理财师 练习卷

1客户持有一份分红型终身寿险，投保第8年因资金周转申请退保，保险公司按合同给付的金额通常称为

1. A. 保单现金价值
2. B. 已交保费总额
3. C. 保险金额全数
4. D. 红利累积终值

2客户现有股票型基金占可投资资产80%，理财师建议加入债券基金以降低组合波动，这一操作主要体现的投资组合原理是

1. A. 资产配置分散风险
2. B. 择时交易提高收益
3. C. 杠杆放大收益
4. D. 集中持有优质资产

3张先生今年45岁，计划60岁退休，当前退休金账户余额80万元，每月末定投3000元，若年化收益率为6%，理财师在估算退休时账户余额时应采用的期数是

1. A. 180期
2. B. 181期
3. C. 15期
4. D. 16期

4在为客户进行寿险需求测算时，理财师采用生命价值法，其核心思路是

1. A. 以个人未来净收入的现值作为保额参考
2. B. 以家庭现有负债总额作为保额参考
3. C. 以丧葬费用与遗产税之和作为保额参考
4. D. 以子女教育金总额作为保额参考

5客户刘先生家庭年收入60万元，年支出35万元，现有活期及货币基金10万元，理财师建议其紧急预备金规模时，较合理的判断是

1. A. 保留3个月支出约9万元即可满足多数家庭
2. B. 保留6个月支出约18万元并考虑收入稳定性
3. C. 保留12个月支出35万元以覆盖全部风险
4. D. 保留1个月支出3万元以提升投资效率

6客户持有一份分红型终身寿险，保单载明保证现金价值与累积红利两部分，在计算其家庭紧急备用金可动用额度时，下列处理方式最恰当的是

1. A. 按保证现金价值加累积红利一并计入可动用额度
2. B. 仅按保证现金价值计入，累积红利不计入
3. C. 按保额的一定比例折算后计入可动用额度
4. D. 按已缴保费总额扣除手续费后计入可动用额度

7客户持有一笔三年后到期的定期存款，同时有一笔五年期房贷，理财师建议其提前还贷时，下列判断依据最恰当的是

1. A. 比较存款利率与房贷利率，并考虑提前还款违约金
2. B. 只要存款利率低于房贷利率就应立即提前还贷
3. C. 只要手头有闲钱就应优先提前还贷以减少负债
4. D. 比较房贷利率与客户风险偏好，偏好保守就还贷

8某客户家庭年税后收入 60 万元，年固定支出 24 万元，年债务还款 12 万元，另有活期及货币基金 15 万元、股票市值 35 万元，按常用口径其应急储备可支撑的月数约为。

1. A. 5 个月
2. B. 7 个月
3. C. 10 个月
4. D. 18 个月

9理财师为客户做遗产规划时，客户希望将部分资产在生前即完成转移且保留一定控制权，下列工具中最符合该诉求的是。

1. A. 设立家族信托并约定分配条件与受益人
2. B. 直接以法定继承方式安排身后分配
3. C. 购买终身寿险并指定法定继承人为受益人
4. D. 将资产全部转入配偶个人账户名下

10在为客户计算家庭保障缺口时，若客户已有社保和单位团体寿险，理财师仍建议补充个人定期寿险，最合理的依据是

1. A. 团体寿险保额通常与收入挂钩且离职即失效
2. B. 社保个人账户可以全额继承给受益人
3. C. 定期寿险的现金价值高于终身寿险
4. D. 个人定期寿险的保费可全额税前扣除

11客户为45岁企业主，家庭资产集中于自营企业股权，理财师在制定综合规划时通常应建议的措施包括（多选）

1. A. 建立家庭应急资金账户
2. B. 为企业主配置定期寿险
3. C. 将全部资产继续投入企业扩张
4. D. 设立家族信托隔离部分资产
5. E. 以个人房产为企业贷款提供全额担保

12理财师为客户做退休规划，客户希望退休后收入替代率达到70%，若其当前年薪30万元、社保养老金预计年领9万元，则商业年金需补充的年度收入约为

1. A. 9万元
2. B. 12万元
3. C. 15万元
4. D. 21万元

13张先生年收入60万元，家庭年支出35万元，现有活期及货币基金20万元，理财师建议的紧急预备金合理调整方向是

1. A. 维持20万元，因已覆盖约7个月支出
2. B. 降至5万元，将余款投入股票型基金提高收益
3. C. 提高至35万元，覆盖全年支出以应对失业
4. D. 提高至60万元，按年收入一倍配置确保安全

14刘先生家庭年支出24万元，其中房贷年供12万元，家庭主要收入者年收入50万元，理财师测算其寿险保额需求时较合理的思路是

1. A. 以覆盖房贷余额加5至10年家庭基本支出为主要依据
2. B. 统一按年收入10倍即500万元配置
3. C. 按家庭年支出24万元乘以2倍配置
4. D. 以现有金融资产总额倒推保额缺口

15某客户购买了一份万能寿险，保单最低保证利率为2.5%，当前结算利率为4.0%，客户按结算利率4.0%测算未来收益并据此制定教育金计划，理财师应提示的主要风险是

1. A. 结算利率每月公布且可下调
2. B. 最低保证利率会随市场下调
3. C. 保单账户价值不可部分领取
4. D. 身故保额会自动等额递减

16客户刘先生持有某股票型基金，近一年收益率在同类基金中排名前10%，但最大回撤也显著高于同类平均，理财师在评估该基金时最应关注的是

1. A. 收益率排名是否持续
2. B. 最大回撤是否可承受
3. C. 基金规模是否足够大
4. D. 基金经理是否频繁更换

17客户购买投连险后账户价值随市场下跌，理财师就投连险特点向客户说明，正确的是

1. A. 投资风险由客户承担，账户价值随投资单位价格波动
2. B. 保险公司承诺最低保证收益，下跌部分由公司补足
3. C. 账户价值下跌属于短期现象，持有满五年即可保本
4. D. 投连险与万能险一样设有最低保证结算利率

18客户刘女士为家庭配置保险时，理财师指出下列做法中恰当的有哪些（多选）

1. A. 先为家庭主要收入来源者配置足额保障
2. B. 为未成年子女优先配置高额终身寿险
3. C. 在预算内优先做高保额定期险再考虑储蓄型
4. D. 家庭成员保障额度按经济贡献与责任分配
5. E. 用年收入固定比例粗略决定全部保额

19客户赵先生家庭有房贷余额120万元、车贷余额15万元、信用卡循环余额5万元，理财师在计算其家庭负债率时，通常应纳入的负债总额是

1. A. 120万元
2. B. 135万元
3. C. 140万元
4. D. 125万元

20客户冯女士在银行购买理财产品时，理财师发现其风险测评已过期两年，且本次拟购买产品风险等级高于其最近一次测评结果，下列处理方式中符合适当性管理要求的有（多选）

1. A. 重新进行风险承受能力评估后再判断是否可购买
2. B. 向客户揭示产品风险并确认其自主决定意愿后销售
3. C. 建议客户先赎回原有低风险产品再直接购买该产品
4. D. 核对客户过往投资经历并留存相关评估与告知记录

21客户持有某股票型基金，近一年净值下跌20%，理财师建议其转换为同公司低费率指数基金，客户担心转换产生资本利得税，在境内公募基金转换场景下正确说法是

1. A. 基金转换视同赎回再申购，需就增值部分缴纳个人所得税
2. B. 基金转换不视为赎回，暂不征收个人所得税
3. C. 基金转换仅在跨公司时免税，同公司转换需缴税
4. D. 基金转换收益按持有时间减半征收个人所得税

22客户将一笔资金投入某银行理财产品，合同写明业绩比较基准为年化4.2%、产品期限180天、风险等级R2，客户询问到期一定能拿到多少钱，理财师最恰当的回应是

1. A. 业绩比较基准不等于承诺收益，到期实际收益可能高于或低于4.2%
2. B. 产品风险等级R2属于保本型，到期本金和4.2%收益都能保证
3. C. 产品期限180天，因此到期收益按4.2%乘以180再除以365计算即可确定
4. D. 风险等级R2说明本金安全，但收益按实际投资天数浮动计算

23客户为子女准备教育金，目标8年后需50万元，现有一次性资金20万元，理财师测算所需年化收益率时，应使用的思路是

1. A. 用复利终值公式反推，20万按8年增长到50万所需的年化收益率
2. B. 用单利计算，50万减20万后除以8年再除以20万
3. C. 按8年定期存款利率直接计算20万的到期本息是否够50万
4. D. 用50万除以8年得到每年需积累金额再与20万比较

24李女士为配偶投保重疾险，投保时配偶对健康状况知情并签字确认，两年后保险公司以投保时未如实告知既往病史为由主张解除合同，下列判断正确的是

1. A. 合同成立超过两年，保险公司不得再以此解除合同
2. B. 只要存在未如实告知，保险公司随时可解除合同
3. C. 投保人签字即视为已履行告知义务，合同必然有效
4. D. 保险公司可解除合同但须退还全部已缴保费

25理财师为客户做遗产规划时，客户希望将部分资产直接留给未成年孙子女且避免进入其父母的债务清偿范围，下列工具中最直接实现该目的的是

1. A. 以孙子女为受益人的信托安排
2. B. 以孙子女为被保险人的终身寿险
3. C. 将资产直接赠与孙子女并登记在其名下
4. D. 以孙子女为受益人的年金保险

26客户为规避遗产税计划将名下房产提前过户给成年子女，理财师提示该方案存在的主要风险是

1. A. 客户丧失房产控制权且子女婚变时房产可能被分割
2. B. 过户产生的契税和个税高于未来遗产税税负
3. C. 子女未来出售该房产时无法享受任何税收优惠
4. D. 提前过户后客户仍可继续居住但需签订租赁合同

27客户咨询基金定投时提出希望在市况下跌时获得更多份额，理财师应向其说明定投的哪项机制

1. A. 定额扣款在净值下跌时自动买入更多份额，实现平均成本
2. B. 定投可以保证本金安全，下跌时不会产生亏损
3. C. 定投应在市场高点暂停扣款以锁定收益
4. D. 定投份额固定，净值下跌时扣款金额会自动减少

28客户赵先生计划60岁退休，预计退休后每月生活支出相当于当前购买力的8000元，退休前投资收益率6%，退休后4%，通胀率3%，理财师在测算退休金缺口时对退休后支出最恰当的处理是

1. A. 直接按8000元乘以退休后生存月数
2. B. 将8000元按通胀率折算到退休时点后再计算
3. C. 按当前8000元并忽略通胀影响
4. D. 按退休前投资收益率对8000元进行折现

29客户王先生持有一份分红型终身寿险，保单载明现金价值表与累积红利账户，现因短期资金周转申请保单质押贷款，按行业通行规则，贷款额度通常以哪一项为计算基础

1. A. 保单的已交保费总额
2. B. 保单当时的现金价值
3. C. 保单的年度红利累积余额
4. D. 保单的保险金额全额

30客户将家庭资产集中配置于同一家房企发行的信托产品和该房企股票，理财师提示的核心风险是

1. A. 流动性风险与集中度风险叠加
2. B. 汇率风险与利率风险叠加
3. C. 通胀风险与政策风险叠加
4. D. 操作风险与信用风险叠加

31某客户家庭年收入60万元，年支出35万元，现有活期及货币基金20万元，理财师建议将紧急预备金从6个月支出调整为3个月支出，同时将腾出资金投入三年期封闭式理财，这一建议最主要的缺陷是

1. A. 三年期封闭式理财流动性差，与紧急预备金的用途不匹配
2. B. 紧急预备金应为6个月收入而非6个月支出
3. C. 货币基金收益过低，应全部换成股票型基金
4. D. 封闭式理财的收益通常低于货币基金，替换不划算

32客户在银行购买理财产品时，理财经理推荐了一款风险等级为R4的产品，客户风险测评结果为平衡型，理财师正确的做法是

1. A. 提示产品风险等级高于客户测评结果，需客户确认后方可购买
2. B. 直接建议客户购买，因为R4产品收益更高
3. C. 建议客户重新做风险测评直到结果匹配R4
4. D. 建议客户将资金拆分后分多笔购买以分散风险

33客户家庭年支出30万元，现有可投资资产120万元，其中60万元为活期及货币基金，客户希望测算家庭紧急预备金是否充足，按覆盖3至6个月支出计算，其紧急预备金合理区间是？

1. A. 7.5万元至15万元
2. B. 15万元至30万元
3. C. 30万元至45万元
4. D. 45万元至60万元

34理财师为客户做退休规划时，客户提出希望退休后收入不受通胀侵蚀，下列资产配置思路中最符合该目标的是

1. A. 提高定期存款比例并锁定长期利率
2. B. 增配通胀挂钩债券与优质权益类资产
3. C. 全部配置货币基金保持流动性
4. D. 集中购买储蓄型保险锁定保证收益

35客户在第三方理财平台购买产品时，销售人员承诺保本保息并出示了未经备案的所谓担保函，理财师识别该情形的正确判断是

1. A. 属于违规承诺，应提示客户核实产品备案与销售资质
2. B. 担保函可增强安全性，可建议客户追加投资
3. C. 只要平台规模大就可以接受该担保安排
4. D. 保本保息承诺在理财市场属于常规做法

36某客户投保重疾险时未告知既往甲状腺结节病史，两年后确诊甲状腺癌申请理赔，保险公司调查发现投保前体检报告已载明该结节，保险公司最可能采取的处置是

1. A. 因已过两年不可抗辩期必须全额赔付
2. B. 以未如实告知为由解除合同并拒赔
3. C. 按比例赔付但继续维持合同效力
4. D. 要求客户补缴保费后正常赔付

37客户王先生45岁，年收入60万元，家庭资产包括自住房、股票基金和一份分红险，理财师在为其制定综合理财规划时，下列做法中恰当的有（多选）

1. A. 先建立覆盖6个月支出的紧急预备金
2. B. 将分红险保单质押贷款用于股票投资
3. C. 根据风险承受能力配置权益类资产比例
4. D. 为家庭主要收入来源者优先配置寿险
5. E. 将全部资产集中投资于高收益信托产品

38客户在银行购买理财产品时，风险测评结果为平衡型，产品风险等级为中等，客户坚持要求购买高风险等级产品，理财师合规且合适的处理是

1. A. 提示风险不匹配并请客户签署风险不匹配警示确认后再办理
2. B. 直接按客户要求购买并口头说明风险即可
3. C. 拒绝办理并建议客户销户后自行到其他机构购买
4. D. 将客户风险测评结果直接修改为进取型后再购买

39客户为退休规划做资产配置，理财师在评估其现有组合时，下列哪些做法有助于降低退休组合的整体风险（多选）

1. A. 将部分资产配置于与股票相关性较低的资产
2. B. 定期再平衡使各类资产比例回归目标区间
3. C. 根据短期市场预测频繁调整大类资产比例
4. D. 将全部资产集中于近一年收益最高的基金
5. E. 用长期目标与风险承受能力确定配置基准

40客户持有某基金，近一年净值增长率15%，但客户实际收益率仅8%，经查客户在净值高点追加申购并在低点赎回部分份额，这主要体现了哪类风险

1. A. 市场风险
2. B. 信用风险
3. C. 择时风险
4. D. 流动性风险

41客户家庭年税后收入60万元，年支出36万元，现有活期及货币基金18万元，理财师建议将应急准备金调整为覆盖6个月支出的金额，则需从现有流动资产中额外补充的金额是

1. A. 0元，现有18万元已覆盖6个月支出
2. B. 0元，应急金按年支出10%计提即可
3. C. 18万元，需达到12个月支出标准
4. D. 12万元，需达到9个月支出标准

42客户年收入80万元，计划通过个人养老金账户每年顶格缴存以享受税收优惠，理财师应提示其领取环节的税务处理特点是

1. A. 领取时全额免税，与缴存环节优惠形成双重利好
2. B. 领取时按3%单独计税，不并入综合所得
3. C. 领取时并入当年综合所得，按边际税率计税
4. D. 领取时按20%比例税率统一征收

43客户购买了一份分红型终身寿险，业务员称分红可以用于抵缴保费，客户希望了解红利抵缴保费方式下红利的使用顺序，正确做法是？

1. A. 红利先抵缴当期应缴保费，抵缴后如有余额再累积生息
2. B. 红利先累积生息，满一年后再一次性抵缴保费
3. C. 红利先购买增额缴清保险，剩余部分再抵缴保费
4. D. 红利先转入万能账户，再按月自动扣缴保费

44客户购买了一份万能险，保单账户价值10万元，保险公司每月扣保障成本，若客户希望降低保障成本对账户价值的侵蚀，下列哪种调整最直接有效？

1. A. 降低身故保险金额
2. B. 提高追加保费频率
3. C. 延长缴费期限
4. D. 增加附加险种数量

45客户购买了一份分红型终身寿险，理财师在分析其现金价值增长时指出，前期现金价值通常低于已缴保费，主要原因是

1. A. 保险公司需先扣除初始费用与风险保费
2. B. 分红账户资金需锁定至保单满期
3. C. 保单贷款利率侵蚀了现金价值
4. D. 监管要求寿险前五年不得累积现金价值

46在为客户做保险规划时，理财师用遗属需求法计算寿险保额，需从家庭总需求中扣除的项目是

1. A. 现有寿险保额与可变现资产
2. B. 未来全部收入与遗产税
3. C. 子女教育金与丧葬费用
4. D. 配偶退休金与通胀率

47客户投保重疾险时已确诊甲状腺结节但未告知，两年后因甲状腺癌申请理赔，保险公司最可能依据的原则是

1. A. 如实告知义务，核保时未告知的既往病症影响承保决定
2. B. 不可抗辩条款，合同成立满两年后必须全额赔付
3. C. 保险利益原则，客户对自身生命具有保险利益
4. D. 损失补偿原则，按实际医疗费用赔付

48客户张先生持有某银行发行的保本浮动收益型结构性理财，产品说明书写明挂钩沪深300指数，若观察期内指数跌幅超过20%则仅获0.5%年化收益，否则获4.2%年化收益，张先生判断指数未来一年会小幅上涨，理财师最应提示他的核心风险是

1. A. 产品本金虽有保障但收益上限被锁定，指数大涨时无法分享超额涨幅
2. B. 产品挂钩标的为沪深300指数，与张先生已有股票持仓高度相关，可能同涨同跌
3. C. 产品若触发低收益条件，实际收益可能低于同期定期存款利率，存在机会成本
4. D. 产品存续期内不可提前赎回，若张先生中途急需用钱只能被动持有至到期

49吴女士计划5年后退休，现有养老资产300万元，期望退休后每年支出20万元且维持25年，假设退休后年化收益率3%，用简单年金法测算其退休时需准备的养老金总额约为

1. A. 约350万元，按25年每年20万元简单加总
2. B. 约430万元，按3%折现率计算25年年金现值
3. C. 约500万元，按25年每年20万元不考虑收益
4. D. 约600万元，按3%复利终值计算25年支出

50在为客户制作家庭资产负债表时，下列项目应计入资产端的是

1. A. 已缴纳三年保费的终身寿险保单现金价值
2. B. 尚未偿还的住房按揭贷款余额
3. C. 下一年度需支付的孩子大学学费
4. D. 客户信用卡当前已使用额度