国际金融理财师 练习卷

1客户持有一份分红型终身寿险，投保第8年因资金周转申请退保，保险公司按合同给付的金额通常称为

1. A. 保单现金价值
2. B. 已交保费总额
3. C. 保险金额全数
4. D. 红利累积终值

2客户吴先生于2023年购买了一份年金保险，2024年因急需资金申请退保，理财师提示退保可能产生损失，其主要原因是

1. A. 退保时按现金价值给付，早期现金价值常低于已缴保费
2. B. 退保需缴纳个人所得税后才可领取
3. C. 退保后保险公司会没收全部已缴保费
4. D. 退保须经保险监管部门审批后方可办理

3客户持有一份分红型终身寿险，因短期资金周转需要，在保单生效第 3 年申请退保，保险公司给出的现金价值低于已交保费，客户要求理财师解释这一结果的最直接原因。

1. A. 前期需先扣除较大比例的初始费用与保障成本
2. B. 保单分红尚未按合同约定完成年度结算
3. C. 退保时需按已交保费全额扣缴个人所得税
4. D. 保险公司按当期市场利率下调了保单预定利率

4客户为45岁企业主，家庭资产集中于自营企业股权，理财师在制定综合规划时通常应建议的措施包括（多选）

1. A. 建立家庭应急资金账户
2. B. 为企业主配置定期寿险
3. C. 将全部资产继续投入企业扩张
4. D. 设立家族信托隔离部分资产
5. E. 以个人房产为企业贷款提供全额担保

5客户王女士在银行购买理财产品时，理财师依据其风险测评结果为保守型，客户坚持要买高风险等级产品，理财师正确的处置方式是

1. A. 书面提示风险并由客户签字确认后，方可为其办理
2. B. 直接拒绝办理，因风险等级不匹配不得销售
3. C. 按客户口头要求直接下单，事后补录风险提示
4. D. 将客户风险测评结果上调至进取型后再销售

6客户咨询保单贷款，理财师说明正确的是

1. A. 贷款金额一般不超过保单现金价值的一定比例，需付息
2. B. 贷款金额可超过保单现金价值，由保险公司信用担保
3. C. 保单贷款无需支付利息，仅从未来理赔金中扣除本金
4. D. 保单贷款期间保障自动终止，还清后保障恢复

7客户持有某股票型基金，近一年净值下跌20%，理财师建议其转换为同公司低费率指数基金，客户担心转换产生资本利得税，在境内公募基金转换场景下正确说法是

1. A. 基金转换视同赎回再申购，需就增值部分缴纳个人所得税
2. B. 基金转换不视为赎回，暂不征收个人所得税
3. C. 基金转换仅在跨公司时免税，同公司转换需缴税
4. D. 基金转换收益按持有时间减半征收个人所得税

8客户持有某股票型基金，近三年年化波动率22%，客户风险测评结果为平衡型，理财师建议将部分资金转入债券型基金，这样调整主要改变了组合的哪一特征

1. A. 降低了组合的预期波动与回撤风险
2. B. 提高了组合的长期预期收益率
3. C. 消除了组合的系统性风险
4. D. 改变了组合的流动性等级

9客户陈女士投保重疾险时未如实告知既往甲状腺结节病史，两年后因甲状腺癌申请理赔，保险公司调查后最可能采取的处理是

1. A. 因未如实告知直接拒赔并解除合同
2. B. 合同成立超过两年，适用不可抗辩条款，通常应赔付
3. C. 因甲状腺癌与结节相关，一律不赔但退还保费
4. D. 要求陈女士补缴保费后按比例赔付

10某客户家庭年收入60万元，年支出35万元，现有活期及货币基金20万元，理财师建议将紧急预备金从6个月支出调整为3个月支出，同时将腾出资金投入三年期封闭式理财，这一建议最主要的缺陷是

1. A. 三年期封闭式理财流动性差，与紧急预备金的用途不匹配
2. B. 紧急预备金应为6个月收入而非6个月支出
3. C. 货币基金收益过低，应全部换成股票型基金
4. D. 封闭式理财的收益通常低于货币基金，替换不划算

11客户持有某只股票型基金，近一年净值下跌20%，但同期业绩比较基准下跌25%，理财师判断该基金经理表现时应采用的正确口径是

1. A. 绝对收益为负，判定基金经理能力不佳
2. B. 相对基准有正超额收益，需结合风险指标综合评估
3. C. 只要跑赢基准就应建议客户加仓
4. D. 净值下跌即应建议客户立即赎回止损

12客户购买了一份万能寿险，当前账户价值刚好等于保单最低保证现金价值，若客户此时申请部分领取，理财师应提示最可能发生的结果是

1. A. 部分领取后账户价值可能低于最低保证要求而影响保单持续有效
2. B. 部分领取金额可超过账户价值但需补缴利息
3. C. 部分领取后保障额度自动按领取金额等额增加
4. D. 部分领取只影响投资收益不影响保障成本扣除

13客户家庭年税后收入60万元，年支出36万元，现有活期及货币基金18万元，理财师建议将应急准备金调整为覆盖6个月支出的金额，则需从现有流动资产中额外补充的金额是

1. A. 0元，现有18万元已覆盖6个月支出
2. B. 0元，应急金按年支出10%计提即可
3. C. 18万元，需达到12个月支出标准
4. D. 12万元，需达到9个月支出标准

14客户为孩子投保了一份教育金保险，合同约定在子女18至21岁每年给付教育金，若客户在缴费期内身故且合同含有投保人豁免条款，下列哪种处理最符合豁免条款的通常约定？

1. A. 剩余未缴保费豁免，教育金给付责任继续有效
2. B. 已缴保费退还，教育金给付责任终止
3. C. 剩余未缴保费减半，教育金按比例给付
4. D. 由受益人继续缴纳保费，教育金给付责任不变

15客户在银行购买理财产品时，理财师发现其风险测评结果为保守型，但客户坚持购买高风险等级产品，正确处置是

1. A. 向客户充分揭示风险并留存确认记录后按流程办理
2. B. 直接拒绝办理并建议客户改买存款
3. C. 代替客户重新做一份风险测评以匹配产品
4. D. 先办理购买再补做风险提示录音