经济专业技术资格（金融） 练习卷

1商业银行在计算流动性覆盖率时，合格优质流动性资产中一级资产的主要构成是

1. A. 超额准备金与国债
2. B. 公司债与股票
3. C. 同业存单与逆回购
4. D. 抵押贷款支持证券

2某企业向银行申请流动资金贷款，银行在贷前调查中核实其应收账款周转率远低于行业均值，最应重点关注的是

1. A. 企业固定资产折旧年限是否合理
2. B. 企业销售收入是否存在虚增或回款困难
3. C. 企业短期借款利率是否高于基准利率
4. D. 企业存货计价方法是否发生变更

3某投资者买入面值100元、票面利率3%、每年付息一次的3年期债券，买入价为98元，其当期收益率约为

1. A. 3.00%
2. B. 3.06%
3. C. 3.12%
4. D. 2.94%

4某投资者买入面值100元、票面利率4%、每年付息一次的3年期债券，买入价格为98元并持有至到期，其到期收益率与票面利率的关系是

1. A. 到期收益率高于票面利率
2. B. 到期收益率等于票面利率
3. C. 到期收益率低于票面利率
4. D. 到期收益率等于当期收益率

5某企业持有一张票面金额100万元、剩余期限90天的银行承兑汇票，向银行申请贴现，年贴现率4%，银行按实际天数计算，贴现利息约为

1. A. 1万元
2. B. 0.5万元
3. C. 2万元
4. D. 4万元

6某商业银行在计算流动性覆盖率（LCR）时，下列哪项资产通常可以计入合格优质流动性资产（HQLA）的二级资产？

1. A. 剩余期限在一年以内的国债
2. B. 信用评级为AA-的公司债券
3. C. 中央银行发行的可交易债券
4. D. 由住房抵押贷款支持、评级为AAA的证券

7某商业银行在计算流动性覆盖率时，将未来30日内到期的同业存单全部计入现金流出，这一处理方式不符合监管口径的原因是

1. A. 同业存单到期应计入现金流入而非流出
2. B. 同业存单剩余期限超过30日的部分才需计入流出
3. C. 未来30日内到期的同业存单应按发行主体区分流入流出
4. D. 零售存款的稳定性高于同业存单故应优先计入流出

8某商业银行在计算流动性覆盖率时，将未来30日内到期的合格优质流动性资产产生的现金流入计入分子，这一处理是否正确

1. A. 正确，现金流入可增加流动性资产储备
2. B. 错误，分子只应包含合格优质流动性资产存量
3. C. 正确，但需同时扣减同期限现金流出
4. D. 错误，分子应包含全部未来90日现金流入

9某企业持有一张面值100万元、期限90天的银行承兑汇票，向银行申请贴现，银行按年贴现率4%扣收利息后放款，银行实际支付的贴现金额约为

1. A. 96万元
2. B. 99万元
3. C. 100万元
4. D. 101万元

10某银行持有面值100元、票面利率5%、剩余期限3年的债券，市场收益率升至6%时该债券价格最接近

1. A. 97.3元
2. B. 100元
3. C. 102.7元
4. D. 105元

11商业银行在计算资本充足率时，下列哪项应计入核心一级资本

1. A. 实收资本与资本公积
2. B. 次级债与混合资本债
3. C. 重估储备与一般准备
4. D. 长期次级债务与可转债

12商业银行在压力测试情景设定中，下列哪些做法符合审慎原则（多选）

1. A. 设定轻度、中度、重度多档情景
2. B. 仅采用历史最好时期数据
3. C. 考虑宏观经济与市场风险联动
4. D. 将流动性风险与信用风险隔离测试
5. E. 定期根据市场变化更新情景参数

13某商业银行理财经理向风险承受能力评估为保守型的客户推荐了一款主要投资于股票的高风险净值型理财产品，并称过往业绩优异。该行为违反的投资者适当性管理要求是

1. A. 产品风险等级与客户风险承受能力不匹配
2. B. 未对理财产品进行净值化转型
3. C. 未向客户披露产品过往业绩
4. D. 未要求客户签署风险揭示书

14商业银行在开展同业业务时，下列做法中符合流动性风险管理要求的有（多选）

1. A. 对同业负债设置合理的期限错配限额
2. B. 将同业资金主要投向长期限、低流动性资产
3. C. 建立同业业务到期日分布监测台账
4. D. 把同业拆借作为唯一的应急流动性来源
5. E. 对单一交易对手设定授信集中度上限

15某企业向银行申请流动资金贷款，银行在贷前调查中发现该企业存货周转天数由60天延长至120天，销售收入基本不变，银行最应当关注的是

1. A. 企业短期偿债能力可能下降
2. B. 企业盈利能力显著提高
3. C. 企业资本结构明显优化
4. D. 企业长期投资回报上升

16某银行发行一款保本浮动收益理财产品，产品到期实际收益低于预期最高收益率，银行按合同约定仅支付本金和较低收益，这体现了理财产品的

1. A. 收益性特征
2. B. 风险性特征
3. C. 流动性特征
4. D. 期限性特征

17在商业银行资本充足率计算中，下列哪项属于核心一级资本的构成项目

1. A. 超额贷款损失准备
2. B. 未分配利润
3. C. 长期次级债务
4. D. 可转换债券

18在直接标价法下，如果人民币对美元汇率由6.90变为6.95，这表明

1. A. 人民币升值，美元贬值
2. B. 人民币贬值，美元升值
3. C. 人民币和美元同时升值
4. D. 人民币和美元同时贬值

19在金融期权交易中，买方支付权利金后获得的权利特征是

1. A. 只有按期交割的义务而无选择权
2. B. 既有履约的权利也有必须履约的义务
3. C. 享有履约的权利但不承担必须履约的义务
4. D. 在到期日前可随时要求卖方追加保证金

20某商业银行发行了一笔含提前赎回条款的二级资本债，在计算资本充足率时，该债券在到期前最后几年内可计入二级资本的比例会逐年递减，这一安排的主要监管目的是

1. A. 防止资本工具临近到期时资本质量下降
2. B. 鼓励银行提前赎回降低融资成本
3. C. 限制银行持有过多长期债券
4. D. 提高银行同业拆借利率

21某证券公司开展融资融券业务，客户信用账户维持担保比例降至130%时，公司应当采取的正确处置是

1. A. 通知客户追加担保物
2. B. 立即强制平仓全部持仓
3. C. 直接将担保物划转自营
4. D. 暂停客户所有交易权限

22某投资者购买了一份看涨期权，标的资产当前价格低于执行价格，则该期权属于

1. A. 实值期权
2. B. 虚值期权
3. C. 平值期权
4. D. 欧式期权

23某企业向银行申请流动资金贷款用于支付原材料采购款，银行审查时发现该企业将贷款资金转入关联方账户购买理财产品，该行为属于

1. A. 贷款资金挪用
2. B. 正常资金调拨
3. C. 关联交易披露
4. D. 贷款展期申请

24某商业银行在开展个人住房抵押贷款业务时，为控制信用风险可采取的措施包括（多选）

1. A. 严格审查借款人还款能力
2. B. 要求借款人提供抵押物
3. C. 对抵押物进行价值评估
4. D. 将贷款证券化后全部出表
5. E. 放松首付比例以扩大业务

25商业银行在识别和缓释信用风险时，下列做法中合理的有（多选）

1. A. 对借款人进行信用评级并动态跟踪
2. B. 要求提供足值、易变现的抵质押物
3. C. 将贷款集中投向单一行业以分散风险
4. D. 在贷款合同中约定限制性条款
5. E. 以关系亲疏替代财务分析决定授信

26某商业银行在进行利率风险管理时，下列哪些做法有助于降低银行账户利率风险敞口（多选）

1. A. 调整资产与负债的期限结构使其更匹配
2. B. 增加固定利率资产同时减少浮动利率负债
3. C. 运用利率互换等衍生工具进行对冲
4. D. 对利率敏感性缺口进行定期监测
5. E. 将所有浮动利率贷款改为固定利率贷款

27某银行持有10年期固定利率债券，当市场利率上升时，该债券价格和银行经济价值的变化方向分别是

1. A. 债券价格上升，经济价值上升
2. B. 债券价格下降，经济价值下降
3. C. 债券价格上升，经济价值下降
4. D. 债券价格下降，经济价值上升

28商业银行在计算资本充足率时，下列哪类资产通常适用0%的信用风险权重

1. A. 对我国中央政府的债权
2. B. 对商业银行的次级债权
3. C. 对企业的股权投资
4. D. 个人住房抵押贷款

29某企业持有一张面值100万元、期限90天的银行承兑汇票，向银行申请贴现，贴现率为年化3.6%，银行采用贴现利息=票面金额×贴现率×贴现天数/360计算，则银行应支付的贴现金额为

1. A. 99.1万元
2. B. 99.9万元
3. C. 99.0万元
4. D. 98.5万元

30某保险公司在承保企业财产保险时，对投保人提出的保险金额低于保险标的实际价值的做法，通常称之为

1. A. 足额保险
2. B. 不足额保险
3. C. 超额保险
4. D. 重复保险