企业合规师 练习卷

1某企业合规部在梳理合规风险源时，将「商业伙伴未通过尽职调查即签约」归类为第三方合规风险，下列哪项也应当归入第三方合规风险

1. A. 本企业销售员私自收受客户回扣
2. B. 经销商以本企业名义向招标方行贿
3. C. 本企业财务人员伪造报销凭证
4. D. 本企业未按期公示年度报告

2合规培训后，企业想检验员工对「礼品与招待」政策的实际掌握程度，下列评估方式最能反映真实理解水平的是

1. A. 统计培训签到率和考试平均分
2. B. 让员工在模拟审批场景中判断是否可接受
3. C. 发放满意度问卷收集反馈意见
4. D. 检查培训课件是否覆盖政策条文

3某企业合规部在梳理合规风险源时，把「员工出差期间接受客户安排的观光行程」归入哪一类风险最为准确

1. A. 商业贿赂风险
2. B. 利益冲突风险
3. C. 数据安全风险
4. D. 安全生产风险

4在合规风险评估中，采用「风险发生的可能性×影响程度」进行排序，这种做法的主要局限是

1. A. 无法对不同类型风险进行量化比较
2. B. 忽略了风险之间的关联性与传导效应
3. C. 必须依赖外部审计机构才能完成
4. D. 只能用于财务类风险的评估

5某企业合规部在梳理反腐败合规风险时，发现采购岗位员工长期未轮岗且供应商准入由其单人负责，从合规风险识别角度看，该情形最应被归类为

1. A. 舞弊风险中的职责分离缺失风险
2. B. 合规风险中的监管处罚风险
3. C. 运营风险中的供应链中断风险
4. D. 法律风险中的合同违约风险

6某公司拟对境外子公司开展合规尽职调查，在反腐败领域最应重点核查的内容是

1. A. 子公司与当地政府官员及国有客户的业务往来情况
2. B. 子公司办公场所的租赁合同期限与租金水平
3. C. 子公司员工的平均年龄与学历结构
4. D. 子公司年度团建活动的频次与预算

7某集团合规部在设计合规培训方案时，把高管、采购人员、财务人员安排在同一场次使用同一套教材，最可能造成的合规管理缺陷是

1. A. 培训内容与岗位风险不匹配，难以形成针对性防控能力
2. B. 培训签到记录无法满足监管检查的形式要求
3. C. 培训预算被摊薄，人均课时低于法定下限
4. D. 培训讲师资质无法覆盖全部业务领域

8企业合规管理体系有效性评价中，关注“合规风险是否被持续监测并动态更新”属于评价的

1. A. 运行有效性
2. B. 设计有效性
3. C. 结果有效性
4. D. 成本有效性

9某企业合规部在设计第三方合作伙伴合规管理方案时，拟对高风险第三方采取多项管控措施，下列哪些做法符合合规管理体系建设中“基于风险分级实施管控”的要求（多选）

1. A. 对高风险第三方在签约前开展合规尽职调查并留存调查记录
2. B. 在合同中约定合规义务、审计权与违规终止条款
3. C. 对高风险第三方每年至少开展一次合规培训并保留签到记录
4. D. 由业务部门口头确认第三方无违规记录后直接签约
5. E. 对所有第三方统一要求缴纳合规保证金后免于尽职调查

10某集团在境外子公司推行合规体系时，直接照搬总部所在国的合规政策，未评估当地法律与文化差异，从合规管理角度看，该做法首先违背的原则是

1. A. 合规体系的本地化适配原则
2. B. 合规培训的全员覆盖原则
3. C. 合规问责的逐级追究原则
4. D. 合规资源的集中配置原则

11某外贸企业在与境外代理商签约前，合规官调查发现代理商股东名单中有一名被列入国际制裁名单的人员，但该人员仅持股5%且不参与经营，合规官下一步最恰当的做法是

1. A. 因存在制裁关联直接终止所有合作
2. B. 记录风险并开展进一步尽职调查后再决定
3. C. 要求代理商更换股东后立即签约
4. D. 忽略该信息因持股比例未达控股线

12合规风险评估中，判断某项风险是否属于企业需优先管控的重大合规风险，通常应综合考量的因素是

1. A. 发生可能性、影响程度及企业风险偏好
2. B. 该风险在行业内被媒体报道的次数
3. C. 负责该业务部门人员数量的多少
4. D. 该风险对应的合规制度文本篇幅长短

13企业在合规管理制度中对违规行为设置举报奖励，为防止奖励机制被滥用，制度设计上应同步安排的是

1. A. 对举报内容进行核实并对恶意虚假举报设定责任
2. B. 对所有举报人一律先行发放奖励以鼓励举报
3. C. 将举报人姓名在全员范围内公示以作证明
4. D. 由被举报部门自行认定举报是否属实并决定奖励

14某公司业务员为赶项目进度，在未完成合规审查的情况下先与客户签署了合同，合规部发现后最恰当的处置是

1. A. 暂停合同履行并补做合规审查，同时评估已签署合同的合规风险
2. B. 直接宣布合同无效并要求业务员承担全部违约责任
3. C. 先让合同继续履行，待项目结束后再补审查资料
4. D. 将该业务员调离岗位但不再对合同本身作合规处理

15某集团合规部在梳理反腐败条款时，发现采购岗位员工收受供应商赠送的购物卡，但该员工主张金额未达到公司规定的报备起点，因此无需登记。合规部对此情形最恰当的判断是：

1. A. 未达报备起点即可不予登记，但需口头提醒
2. B. 只要属于可能影响公正履职的财物，无论金额均不得收受
3. C. 可由员工自行决定是否上交，公司不作强制要求
4. D. 应将该购物卡折现后计入员工当月工资处理

16某企业拟在境外设立合资公司，合规团队在开展反腐败尽调时，最需要重点核查的对方背景信息是：

1. A. 对方以往的广告投放渠道和效果
2. B. 对方是否与当地政府官员存在亲属或利益关系
3. C. 对方的办公场所租金水平和员工人数
4. D. 对方在同行业中的市场份额排名

17某企业合规部在梳理第三方合作风险时，发现一家长期合作的咨询公司同时为竞争对手提供同类服务，但合同中没有排他性约定；合规师首先应当推动的处理方式是

1. A. 将该咨询公司列入禁止合作名单并立即终止全部在履合同
2. B. 要求业务部门自行判断是否继续合作并留存判断记录
3. C. 对该咨询公司启动利益冲突审查并评估信息隔离措施
4. D. 在下次年度供应商评价时统一调整该供应商的风险等级

18某跨国公司总部要求中国子公司执行全球反腐败政策，但该政策中关于礼品限额的规定低于中国子公司所在行业的商业惯例，中国子公司合规负责人的恰当处理是

1. A. 直接照搬总部政策不结合本地情况
2. B. 在满足总部底线前提下制定本地实施细则
3. C. 以商业惯例为由突破总部礼品限额
4. D. 暂缓执行待总部主动询问再处理

19企业在合规风险应对中决定对某高风险业务采用缓释措施，下列做法属于典型缓释措施的是

1. A. 在合同中增加合规陈述与保证条款
2. B. 将该业务从公司年报中删除
3. C. 要求员工签署保密协议了事
4. D. 把业务转给关联公司继续开展

20企业合规管理体系有效性评估中，下列指标最能直接反映“合规制度是否被真正执行”的是

1. A. 年度合规培训的参训人数与覆盖率
2. B. 合规制度文件的修订频次与篇幅
3. C. 合规检查发现的违规事项整改完成率
4. D. 合规部门年度预算的执行比例

21企业在制定合规考核指标时，将“合规培训通过率”作为业务部门负责人的考核项，但未将“重大违规事件发生数”纳入，该设计的缺陷是

1. A. 培训通过率属于过程指标，无法反映合规实际效果
2. B. 重大违规事件数属于不可控指标，不应纳入考核
3. C. 培训通过率考核会增加业务部门的管理负担
4. D. 合规考核应由合规部单独承担，不宜考核业务部门

22某企业在与境外供应商签订合同时，对方要求加入“如涉及反腐败调查，供应商可自行决定是否披露相关信息”的条款，合规部门最恰当的处置是

1. A. 接受该条款但另行签署补充保密协议
2. B. 要求删除该条款并保留调查配合义务
3. C. 将该条款改为双方协商后决定是否披露
4. D. 暂不签署合同待对方所在国法律确认

23某企业合规部在修订《员工合规行为手册》时，拟新增一条关于利益冲突申报的条款，下列表述中最符合合规管理要求的是

1. A. 员工只要与供应商无亲属关系即无需申报利益冲突
2. B. 员工应在入职时申报，后续情况变化无需再次申报
3. C. 员工应在知悉可能产生利益冲突时主动书面申报
4. D. 员工仅在参与采购决策时才需申报利益冲突

24某企业合规部门在评估第三方代理商风险时，最应重点关注的信号是

1. A. 代理商注册地与企业主要市场一致
2. B. 代理商报价明显低于市场平均水平
3. C. 代理商成立年限超过十年
4. D. 代理商曾服务同行业其他企业

25合规部门在审查一份境外分销协议时，发现对方要求以“市场推广费”名义支付一笔无明细的款项至第三方账户，合规官最恰当的下一步处置是

1. A. 要求业务部门补充第三方服务明细及成果证明后再审
2. B. 直接删除该条款并通知对方按公司模板重签
3. C. 将协议提交法务仅审查争议解决条款
4. D. 按对方要求先行支付并事后补做尽职调查

26合规风险识别中，将“员工收受供应商礼品”与“员工持股供应商”一并归入利益冲突类风险，而不是分别归入廉洁风险与投资风险，主要理由是

1. A. 两者均涉及个人利益与职务行为的冲突
2. B. 两者均可能触发同一行政处罚条款
3. C. 两者均由人力资源部门统一管理
4. D. 两者均属于财务报销环节的风险

27企业在合规风险库中为某高风险岗位设置“轮岗期限不超过三年”的控制措施，该措施主要针对的合规风险类型是

1. A. 员工长期在同一岗位形成利益固化和舞弊空间的风险
2. B. 员工因业务不熟导致操作失误引发监管处罚的风险
3. C. 员工离职带走客户资源造成商业秘密泄露的风险
4. D. 员工在跨部门协作中因职责不清产生推诿的风险

28企业合规管理委员会审议年度合规报告时，发现某部门连续两年同类违规问题重复发生，最应当推动的改进措施是

1. A. 要求该部门分析重复发生的根因并修订相关流程与控制点
2. B. 对该部门全体员工开展一次通用合规知识培训并留存签到
3. C. 在年度考核中对该部门负责人进行扣分并通报批评
4. D. 将该问题写入下一年度合规报告继续观察是否再次发生

29企业与第三方代理商合作前开展合规尽职调查，若发现对方股东名单中有一名被列入制裁名单的自然人，正确的处置方式是

1. A. 要求该股东退出后即可直接签约
2. B. 按常规流程签约并在合同中加入合规条款
3. C. 暂停合作并开展制裁风险专项评估
4. D. 提高代理佣金比例以覆盖潜在风险

30企业合规管理体系中，合规风险识别最应优先依据的信息来源是

1. A. 外部监管处罚案例与行业通报
2. B. 员工日常闲聊中提到的操作习惯
3. C. 同行业其他公司的内部培训材料
4. D. 公司年度团建活动中反映的部门矛盾

31企业合规体系中，合规举报渠道设置的关键要求是

1. A. 举报人必须实名并公开举报内容
2. B. 举报渠道应保密且禁止对举报人打击报复
3. C. 举报仅受理书面材料并需部门负责人转交
4. D. 举报处理结果应在全公司范围内公示

32合规风险矩阵中，某一风险发生可能性为高、影响程度为低，企业在资源有限时通常应采取的策略是

1. A. 列入低优先级并定期监控
2. B. 立即暂停相关业务线
3. C. 启动全面专项审计
4. D. 上报监管机构备案

33企业合规举报渠道设计中，为保证举报人愿意使用，最应当具备的特征是

1. A. 举报必须实名且公开举报人信息
2. B. 提供匿名举报选项并承诺保密
3. C. 仅接受书面邮寄举报
4. D. 由被举报部门负责人接收举报

34合规风险应对中，企业决定对某高风险地区代理商实施「交易前合规尽调+合同合规条款+定期审计」的组合措施，这属于

1. A. 风险降低
2. B. 风险规避
3. C. 风险转移
4. D. 风险承受

35合规官在评估第三方合作伙伴风险时，发现对方拒绝提供最终受益人信息，较恰当的处置是

1. A. 将其列为高风险并暂缓合作直至信息补全
2. B. 先签约合作并在合同中约定日后补充信息
3. C. 降低合作金额以控制潜在合规风险
4. D. 改由其关联公司出面签署合作协议

36某公司合规手册规定，员工收到合作伙伴提供的价值超过公司标准的礼品应在三个工作日内登记上交，这一制度设计主要体现的合规管理原则是

1. A. 利益冲突的预防与透明化管理
2. B. 合规责任的连带追究
3. C. 合规培训的全员覆盖
4. D. 合规风险的定期外包评估

37某企业合规部在梳理合规风险清单时，将「商业贿赂」与「员工收受回扣」分别列为独立风险项，这种做法的最终目的是

1. A. 按风险来源划分管理责任归属
2. B. 按行为主体拆分风险处置权限
3. C. 按风险性质匹配对应的合规义务
4. D. 按发生频率确定风险监控等级

38合规培训后，某员工仍以「不知道规定」为由解释其违规行为，合规部回复该理由不能免责，其依据的合规管理原则是

1. A. 合规责任可因不知情而减轻
2. B. 员工有义务主动了解适用规则
3. C. 培训记录可作为免责的唯一证据
4. D. 违规行为仅由合规部承担责任

39某企业合规部在梳理合规风险源时，把「员工收受供应商回扣」归入商业贿赂风险，把「未取得排污许可即排放污染物」归入环境合规风险，把「未按规定为员工缴纳社会保险」归入劳动用工合规风险，这一分类做法体现的合规风险识别基本逻辑是

1. A. 按风险发生后的损失金额大小排序
2. B. 按风险对应的合规义务领域归类
3. C. 按风险被监管处罚的概率高低排序
4. D. 按风险由哪个部门最先发现来归类

40企业在合规体系运行中开展「合规风险预警」，与「合规风险监测」的主要区别在于

1. A. 预警只针对已发生的违规事件，监测只针对未发生的风险
2. B. 预警侧重触发阈值后发出信号，监测侧重持续收集和跟踪风险信息
3. C. 预警由合规部负责，监测由业务部门负责
4. D. 预警只需每年开展一次，监测需每月开展一次

41某企业合规部在梳理合规风险源时，把“员工利用职务便利收受供应商回扣”归入某一类风险，该风险最恰当的归类是

1. A. 商业贿赂合规风险
2. B. 数据隐私合规风险
3. C. 安全生产合规风险
4. D. 环境保护合规风险

42某企业拟建立合规举报渠道，下列设计中较能提升举报人信任的是

1. A. 举报邮箱由被举报业务部门负责人直接管理
2. B. 允许匿名举报并由独立合规部门受理
3. C. 要求举报人必须提供身份证号方可受理
4. D. 将举报材料同步转发给被举报人核实

43某企业合规部在梳理采购环节廉洁风险时，发现供应商准入由业务部门自行审批，合规部仅事后备案；以下整改措施中最能直接降低该环节舞弊风险的是

1. A. 将供应商准入审批权移交合规部并保留完整审批记录
2. B. 要求业务部门在准入后五个工作日内向合规部补交备案材料
3. C. 由业务部门负责人与合规部负责人共同在准入文件上签字
4. D. 在采购合同中统一增加供应商廉洁承诺条款

44合规培训后，企业要求员工签署《合规承诺书》；关于该承诺书在合规管理中的作用，理解正确的是

1. A. 可作为员工知悉合规要求的证据，但不能替代持续培训与监督
2. B. 签署后员工违规即可直接解除劳动合同且无需再举证
3. C. 签署即表示企业已履行全部合规管理义务
4. D. 承诺书仅对签署员工有效，对管理层没有约束力

45某企业合规部在梳理合规风险源时，把「商业伙伴未通过准入审查即开展合作」归入采购环节的合规风险，这一归类主要依据的是风险识别的哪一维度

1. A. 风险发生的业务流程归属
2. B. 风险造成的损失金额大小
3. C. 风险被外部监管发现的概率
4. D. 风险在企业内部的传播速度

46某企业合规官发现一项已识别的合规风险实际发生概率很低但一旦发生将导致吊销许可证，按照风险矩阵应将其评级为

1. A. 高风险
2. B. 低风险
3. C. 中风险
4. D. 可忽略风险

47某集团合规部要求各子公司每季度提交合规风险报告，一子公司报告称‘本季度未发现任何合规风险’，合规部审核后认为该报告存在方法论缺陷，最合理的处理意见是

1. A. 要求该子公司补充说明风险识别的范围、方法和信息来源
2. B. 要求该子公司将报告改为‘未发现重大合规风险’后重新提交
3. C. 要求该子公司下季度增加一次合规培训即可
4. D. 要求该子公司提供全体员工签署的合规承诺书
5. E. 要求该子公司委托外部律所出具无风险法律意见书

48某公司合规部在年度合规报告中拟披露一项已整改的违规事件，法务部建议不披露以避免潜在诉讼风险，合规师认为应当披露的主要理由是

1. A. 合规报告应真实反映风险状况以支持管理层决策和持续改进
2. B. 披露后可以获得监管部门的从轻处罚
3. C. 不披露会导致合规部被追究法律责任
4. D. 披露可以转移公司在该事件中的赔偿责任
5. E. 披露后可以免除对相关责任人的内部追责

49合规培训结束后，合规部希望检验培训是否真正改变了员工的行为倾向，下列评估方式中最能反映行为层面效果的是

1. A. 统计本次培训的参训率和考试平均分
2. B. 在培训后一段时间观察关键岗位的操作记录
3. C. 收集员工对讲师授课风格的满意度评分
4. D. 比较培训前后合规手册的修订条款数量

50某企业合规风险清单中同时列示“商业贿赂风险”与“利益冲突风险”，两者在识别环节最需要区分的关键点是

1. A. 是否涉及外部第三方主体参与
2. B. 是否以谋取交易机会或竞争优势为目的
3. C. 是否发生在采购与销售业务条线
4. D. 是否会造成企业经济损失后果