企业合规师 练习卷

1某企业合规部在梳理合规风险源时，将「商业伙伴未通过尽职调查即签约」归类为第三方合规风险，下列哪项也应当归入第三方合规风险

1. A. 本企业销售员私自收受客户回扣
2. B. 经销商以本企业名义向招标方行贿
3. C. 本企业财务人员伪造报销凭证
4. D. 本企业未按期公示年度报告

2某集团合规部拟对子公司开展合规检查，检查前向子公司发送了检查清单，子公司据此提前整理了台账和记录，这种检查方式最可能削弱检查的

1. A. 独立性
2. B. 突击性
3. C. 全面性
4. D. 合规性

3合规培训后，企业想检验员工对「礼品与招待」政策的实际掌握程度，下列评估方式最能反映真实理解水平的是

1. A. 统计培训签到率和考试平均分
2. B. 让员工在模拟审批场景中判断是否可接受
3. C. 发放满意度问卷收集反馈意见
4. D. 检查培训课件是否覆盖政策条文

4某公司合规部收到匿名举报称采购主管长期收受供应商回扣，合规官正确的第一步处置是

1. A. 立即找被举报人当面核实
2. B. 先登记举报并做初步评估
3. C. 将举报内容转发采购部门处理
4. D. 直接向公安机关报案

5某企业合规部在梳理合规风险源时，把「员工出差期间接受客户安排的观光行程」归入哪一类风险最为准确

1. A. 商业贿赂风险
2. B. 利益冲突风险
3. C. 数据安全风险
4. D. 安全生产风险

6合规风险识别中，「关键岗位人员长期未轮岗且同时掌握审批与执行权限」最直接对应的风险是

1. A. 舞弊与内部控制失效风险
2. B. 市场汇率波动风险
3. C. 产品知识产权侵权风险
4. D. 供应商交货延迟风险

7在合规风险评估中，采用「风险发生的可能性×影响程度」进行排序，这种做法的主要局限是

1. A. 无法对不同类型风险进行量化比较
2. B. 忽略了风险之间的关联性与传导效应
3. C. 必须依赖外部审计机构才能完成
4. D. 只能用于财务类风险的评估

8企业在合规文化建设中，高层管理者最有效的示范行为是

1. A. 在合规培训会上强调合规的重要性
2. B. 在业务决策中主动否决不合规的盈利方案
3. C. 要求合规部门每月提交风险报告
4. D. 将合规指标纳入员工绩效考核

9某企业合规部在梳理反腐败合规风险时，发现采购岗位员工长期未轮岗且供应商准入由其单人负责，从合规风险识别角度看，该情形最应被归类为

1. A. 舞弊风险中的职责分离缺失风险
2. B. 合规风险中的监管处罚风险
3. C. 运营风险中的供应链中断风险
4. D. 法律风险中的合同违约风险

10合规风险应对中，当某项高风险业务因商业原因暂时无法停止时，企业通常优先采取的措施是

1. A. 设置专项管控措施并提高监控与审批频次
2. B. 将该业务从合规风险清单中暂时移除
3. C. 等待监管明确表态后再决定是否管控
4. D. 由业务部门自行判断风险并口头报告

11某公司拟对境外子公司开展合规尽职调查，在反腐败领域最应重点核查的内容是

1. A. 子公司与当地政府官员及国有客户的业务往来情况
2. B. 子公司办公场所的租赁合同期限与租金水平
3. C. 子公司员工的平均年龄与学历结构
4. D. 子公司年度团建活动的频次与预算

12某企业拟建立合规风险预警机制，下列做法中符合合规管理要求的有（多选）

1. A. 设定关键风险指标并定期监测异常波动
2. B. 明确预警触发后的报告路径与处置时限
3. C. 将预警信息仅保存在合规部内部不对外共享
4. D. 对预警事项建立台账并跟踪整改闭环
5. E. 由业务部门自行决定是否上报预警事项

13某集团合规部在设计合规培训方案时，把高管、采购人员、财务人员安排在同一场次使用同一套教材，最可能造成的合规管理缺陷是

1. A. 培训内容与岗位风险不匹配，难以形成针对性防控能力
2. B. 培训签到记录无法满足监管检查的形式要求
3. C. 培训预算被摊薄，人均课时低于法定下限
4. D. 培训讲师资质无法覆盖全部业务领域

14某企业合规官在制定第三方合作伙伴尽职调查清单时，把对方的财务审计报告列为必查项，但未要求其提供反腐败合规承诺函，这一遗漏主要影响的是

1. A. 对第三方合规风险的识别深度
2. B. 对第三方履约能力的判断
3. C. 对第三方商业信誉的评价
4. D. 对第三方数据安全水平的评估

15企业合规管理体系有效性评价中，关注“合规风险是否被持续监测并动态更新”属于评价的

1. A. 运行有效性
2. B. 设计有效性
3. C. 结果有效性
4. D. 成本有效性

16某企业合规部在梳理反腐败条款时，发现业务部门长期以“客户维护费”名义向对方单位个人账户支付款项，合规部拟将该行为定性为商业贿赂并推动整改，下列哪一处理路径最符合合规管理中的风险应对原则

1. A. 立即停止该支付方式，评估已发生款项的法律后果，同步修订费用审批与支付流程
2. B. 要求业务部门今后将款项改付至对方单位对公账户，原有审批流程保持不变
3. C. 由业务部门自行判断收款方是否为关键决策人，再决定是否继续支付
4. D. 将该费用科目更名为市场推广费，继续按原流程支付以避免业务中断

17某企业合规部在设计第三方合作伙伴合规管理方案时，拟对高风险第三方采取多项管控措施，下列哪些做法符合合规管理体系建设中“基于风险分级实施管控”的要求（多选）

1. A. 对高风险第三方在签约前开展合规尽职调查并留存调查记录
2. B. 在合同中约定合规义务、审计权与违规终止条款
3. C. 对高风险第三方每年至少开展一次合规培训并保留签到记录
4. D. 由业务部门口头确认第三方无违规记录后直接签约
5. E. 对所有第三方统一要求缴纳合规保证金后免于尽职调查

18企业在建立合规举报机制时，对举报人保护措施的设计，下列做法最符合合规管理要求的是

1. A. 由被举报人所在部门负责受理并反馈
2. B. 由合规部门受理并限制知悉范围
3. C. 由被举报人直接上级受理并记录
4. D. 由全体员工投票决定是否调查

19某集团在境外子公司推行合规体系时，直接照搬总部所在国的合规政策，未评估当地法律与文化差异，从合规管理角度看，该做法首先违背的原则是

1. A. 合规体系的本地化适配原则
2. B. 合规培训的全员覆盖原则
3. C. 合规问责的逐级追究原则
4. D. 合规资源的集中配置原则

20企业在合规风险应对中，对某项发生可能性低但一旦发生将导致牌照吊销的风险，选择了「接受」策略并仅做年度复查，该应对决策最可能被质疑的原因是

1. A. 未充分评估该风险的影响程度与承受能力
2. B. 未将该风险纳入风险登记册管理
3. C. 未聘请外部机构出具风险意见
4. D. 未在季度经营会上通报该风险

21某外贸企业在与境外代理商签约前，合规官调查发现代理商股东名单中有一名被列入国际制裁名单的人员，但该人员仅持股5%且不参与经营，合规官下一步最恰当的做法是

1. A. 因存在制裁关联直接终止所有合作
2. B. 记录风险并开展进一步尽职调查后再决定
3. C. 要求代理商更换股东后立即签约
4. D. 忽略该信息因持股比例未达控股线

22企业在境外子公司推行合规体系时，当地法律与总部合规政策对某项数据处理要求不一致，合规负责人的恰当做法是

1. A. 执行两者中要求更严格的标准并留存适用依据说明
2. B. 统一按总部政策执行以保证集团口径一致
3. C. 统一按当地法律执行以避免属地监管处罚
4. D. 由境外子公司自行选择其一并口头报备

23合规风险评估中，判断某项风险是否属于企业需优先管控的重大合规风险，通常应综合考量的因素是

1. A. 发生可能性、影响程度及企业风险偏好
2. B. 该风险在行业内被媒体报道的次数
3. C. 负责该业务部门人员数量的多少
4. D. 该风险对应的合规制度文本篇幅长短

24企业在与第三方中介机构合作时开展合规尽职调查，调查内容中最应重点关注的是

1. A. 该机构及其实际控制人的合规不良记录与关联关系
2. B. 该机构办公场所的租赁面积与装修标准
3. C. 该机构过往项目报价的高低水平
4. D. 该机构员工中具有硕士学历的人数占比

25企业在合规管理制度中对违规行为设置举报奖励，为防止奖励机制被滥用，制度设计上应同步安排的是

1. A. 对举报内容进行核实并对恶意虚假举报设定责任
2. B. 对所有举报人一律先行发放奖励以鼓励举报
3. C. 将举报人姓名在全员范围内公示以作证明
4. D. 由被举报部门自行认定举报是否属实并决定奖励

26某企业拟建立合规举报机制，下列设计中最有助于保护举报人并提高线索质量的是

1. A. 设立独立于被举报部门的受理渠道并允许多种举报方式
2. B. 要求举报人必须实名并提供身份证复印件方可受理
3. C. 将举报材料先转交被举报部门负责人核实后再上报
4. D. 只在公司内网公示举报邮箱且不说明后续处理流程

27某公司业务员为赶项目进度，在未完成合规审查的情况下先与客户签署了合同，合规部发现后最恰当的处置是

1. A. 暂停合同履行并补做合规审查，同时评估已签署合同的合规风险
2. B. 直接宣布合同无效并要求业务员承担全部违约责任
3. C. 先让合同继续履行，待项目结束后再补审查资料
4. D. 将该业务员调离岗位但不再对合同本身作合规处理

28合规风险清单中“风险描述”栏的规范写法应当

1. A. 写明风险发生的业务场景、触发原因及可能后果
2. B. 只写风险名称如“商业贿赂风险”即可
3. C. 直接引用法规条文原文作为风险描述
4. D. 用“可能存在问题”等概括性表述留待后续补充

29某集团合规部在梳理反腐败条款时，发现采购岗位员工收受供应商赠送的购物卡，但该员工主张金额未达到公司规定的报备起点，因此无需登记。合规部对此情形最恰当的判断是：

1. A. 未达报备起点即可不予登记，但需口头提醒
2. B. 只要属于可能影响公正履职的财物，无论金额均不得收受
3. C. 可由员工自行决定是否上交，公司不作强制要求
4. D. 应将该购物卡折现后计入员工当月工资处理

30合规部门在评估某海外代理商的制裁风险时，发现该代理商注册地在低风险国家，但其主要业务往来涉及受制裁地区。此时最恰当的判断依据是：

1. A. 以注册地为准，认定其属于低风险代理商
2. B. 以业务往来实际涉及的地区和主体为准评估风险
3. C. 以代理商自我声明的无制裁关联承诺为准
4. D. 以注册资本大小判断其制裁风险高低

31某企业拟在境外设立合资公司，合规团队在开展反腐败尽调时，最需要重点核查的对方背景信息是：

1. A. 对方以往的广告投放渠道和效果
2. B. 对方是否与当地政府官员存在亲属或利益关系
3. C. 对方的办公场所租金水平和员工人数
4. D. 对方在同行业中的市场份额排名

32合规官在推动合规体系落地时，发现业务部门普遍认为合规审批流程影响效率。为提升流程可执行性，最恰当的做法是：

1. A. 取消合规审批环节，改为事后抽查
2. B. 将合规要求嵌入业务流程并设置合理审批节点
3. C. 把所有审批权限集中到合规部统一行使
4. D. 要求业务部门自行判断风险并承担全部责任

33某企业合规部在梳理第三方合作风险时，发现一家长期合作的咨询公司同时为竞争对手提供同类服务，但合同中没有排他性约定；合规师首先应当推动的处理方式是

1. A. 将该咨询公司列入禁止合作名单并立即终止全部在履合同
2. B. 要求业务部门自行判断是否继续合作并留存判断记录
3. C. 对该咨询公司启动利益冲突审查并评估信息隔离措施
4. D. 在下次年度供应商评价时统一调整该供应商的风险等级

34某制造企业在出口业务中被境外客户要求签署反腐败合规承诺，企业内部需同步完善相关控制，下列措施中符合反商业贿赂合规体系建设要求的有（多选）

1. A. 对支付给第三方代理的佣金设置审批与凭证复核流程
2. B. 允许销售人员在紧急投标时先行支付小额公关费用
3. C. 将反腐败条款纳入采购合同并保留审计与终止权利
4. D. 对高风险国家业务开展前进行腐败风险尽职调查
5. E. 要求财务部门仅凭业务口头说明即可入账招待费用

35某跨国公司总部要求中国子公司执行全球反腐败政策，但该政策中关于礼品限额的规定低于中国子公司所在行业的商业惯例，中国子公司合规负责人的恰当处理是

1. A. 直接照搬总部政策不结合本地情况
2. B. 在满足总部底线前提下制定本地实施细则
3. C. 以商业惯例为由突破总部礼品限额
4. D. 暂缓执行待总部主动询问再处理

36某企业合规官收到匿名举报称某区域经理可能向客户提供不当利益，按举报处理程序，合规官首先应当做的是

1. A. 联系被举报人核实举报内容
2. B. 登记举报并启动初步评估
3. C. 将举报材料转发给区域经理上级
4. D. 在全员会议上通报以征集线索

37企业在合规风险应对中决定对某高风险业务采用缓释措施，下列做法属于典型缓释措施的是

1. A. 在合同中增加合规陈述与保证条款
2. B. 将该业务从公司年报中删除
3. C. 要求员工签署保密协议了事
4. D. 把业务转给关联公司继续开展

38某企业合规部在修订《员工合规行为准则》时，拟加入一条关于礼品与商务招待的条款，下列表述中符合合规管理要求的是

1. A. 员工可在收受价值明显超出正常商务礼仪的礼品后三日内向合规部书面报备
2. B. 员工一律不得收受任何形式的礼品，无论价值高低与场景
3. C. 员工收受礼品应事先获得直属上级口头同意即可
4. D. 员工收受礼品应在规定限额内并在事后向合规部登记备案

39企业合规管理体系有效性评估中，下列指标最能直接反映“合规制度是否被真正执行”的是

1. A. 年度合规培训的参训人数与覆盖率
2. B. 合规制度文件的修订频次与篇幅
3. C. 合规检查发现的违规事项整改完成率
4. D. 合规部门年度预算的执行比例

40某公司合规官在审查一份市场推广合同时，发现对方要求以“咨询服务费”名义支付费用但无具体服务内容描述，合规官首先应当

1. A. 要求业务部门补充说明服务内容并评估商业合理性
2. B. 直接拒绝签署并在合同中删除该笔费用条款
3. C. 按财务流程先行支付，事后补充服务成果材料
4. D. 将该合同转交法务部按普通合同流程审核

41企业在制定合规考核指标时，将“合规培训通过率”作为业务部门负责人的考核项，但未将“重大违规事件发生数”纳入，该设计的缺陷是

1. A. 培训通过率属于过程指标，无法反映合规实际效果
2. B. 重大违规事件数属于不可控指标，不应纳入考核
3. C. 培训通过率考核会增加业务部门的管理负担
4. D. 合规考核应由合规部单独承担，不宜考核业务部门

42某企业拟建立合规管理制度体系，在起草合规管理办法时，确定其效力层级应低于下列哪一文件

1. A. 企业章程
2. B. 员工手册
3. C. 部门操作规程
4. D. 专项合规指引

43某企业在与境外供应商签订合同时，对方要求加入“如涉及反腐败调查，供应商可自行决定是否披露相关信息”的条款，合规部门最恰当的处置是

1. A. 接受该条款但另行签署补充保密协议
2. B. 要求删除该条款并保留调查配合义务
3. C. 将该条款改为双方协商后决定是否披露
4. D. 暂不签署合同待对方所在国法律确认

44某企业合规举报渠道收到匿名举报称采购主管收受供应商回扣，合规部门首先应采取的处置步骤是

1. A. 立即约谈采购主管要求其说明情况
2. B. 先行初步核实举报内容并评估可信度
3. C. 将举报材料转交采购部门自行调查
4. D. 直接向公安机关报案并移交全部材料

45某企业合规部在修订《员工合规行为手册》时，拟新增一条关于利益冲突申报的条款，下列表述中最符合合规管理要求的是

1. A. 员工只要与供应商无亲属关系即无需申报利益冲突
2. B. 员工应在入职时申报，后续情况变化无需再次申报
3. C. 员工应在知悉可能产生利益冲突时主动书面申报
4. D. 员工仅在参与采购决策时才需申报利益冲突

46合规培训后评估效果时，下列指标最能反映员工实际合规行为改变的是

1. A. 培训签到率与考试通过率
2. B. 员工对培训讲师满意度评分
3. C. 培训后违规事件发生率变化
4. D. 培训课件更新频率与页数

47某企业合规部门在评估第三方代理商风险时，最应重点关注的信号是

1. A. 代理商注册地与企业主要市场一致
2. B. 代理商报价明显低于市场平均水平
3. C. 代理商成立年限超过十年
4. D. 代理商曾服务同行业其他企业

48某企业合规官在审查一份赞助协议时，发现赞助对象为政府官员亲属控制的机构且赞助金额与活动规模明显不匹配，正确的下一步是

1. A. 按协议金额支付并留存活动照片
2. B. 暂停支付并启动合规审查程序
3. C. 要求对方补充活动预算说明后支付
4. D. 将赞助改为捐赠以简化审批流程

49合规部门在审查一份境外分销协议时，发现对方要求以“市场推广费”名义支付一笔无明细的款项至第三方账户，合规官最恰当的下一步处置是

1. A. 要求业务部门补充第三方服务明细及成果证明后再审
2. B. 直接删除该条款并通知对方按公司模板重签
3. C. 将协议提交法务仅审查争议解决条款
4. D. 按对方要求先行支付并事后补做尽职调查

50某集团要求各子公司每季度提交合规风险清单，子公司仅将上季度清单修改日期后重新提交，集团合规部发现后最有效的改进措施是

1. A. 要求子公司对清单变动项说明理由并抽查验证
2. B. 统一制定集团版清单模板下发各子公司填报
3. C. 将合规清单提交纳入子公司年度考核扣分项
4. D. 延长清单提交周期以给子公司更多准备时间

51合规风险识别中，将“员工收受供应商礼品”与“员工持股供应商”一并归入利益冲突类风险，而不是分别归入廉洁风险与投资风险，主要理由是

1. A. 两者均涉及个人利益与职务行为的冲突
2. B. 两者均可能触发同一行政处罚条款
3. C. 两者均由人力资源部门统一管理
4. D. 两者均属于财务报销环节的风险

52企业合规风险识别中，对“合规风险”与“业务风险”进行区分时，下列判断标准最恰当的是

1. A. 是否可能导致企业违反法律法规或监管要求并因此承担不利后果
2. B. 是否会造成企业营业收入下降或市场份额缩减等经营损失
3. C. 是否属于董事会审计委员会年度审议清单中列明的事项
4. D. 是否由外部第三方机构在尽职调查报告中提出并建议整改

53企业在合规风险库中为某高风险岗位设置“轮岗期限不超过三年”的控制措施，该措施主要针对的合规风险类型是

1. A. 员工长期在同一岗位形成利益固化和舞弊空间的风险
2. B. 员工因业务不熟导致操作失误引发监管处罚的风险
3. C. 员工离职带走客户资源造成商业秘密泄露的风险
4. D. 员工在跨部门协作中因职责不清产生推诿的风险

54合规官在评估某项新业务的合规风险时，先判断该业务是否属于监管许可范围，再评估企业是否具备相应资质，这一分析顺序体现的是

1. A. 先做合规准入判断，再做合规能力判断
2. B. 先做财务可行性判断，再做法律合规判断
3. C. 先做商业价值判断，再做风险容忍度判断
4. D. 先做内部授权判断，再做外部监管判断

55企业合规管理委员会审议年度合规报告时，发现某部门连续两年同类违规问题重复发生，最应当推动的改进措施是

1. A. 要求该部门分析重复发生的根因并修订相关流程与控制点
2. B. 对该部门全体员工开展一次通用合规知识培训并留存签到
3. C. 在年度考核中对该部门负责人进行扣分并通报批评
4. D. 将该问题写入下一年度合规报告继续观察是否再次发生

56合规风险识别中使用的“风险热图”主要作用是

1. A. 计算违规行为可能导致的罚款金额
2. B. 按发生可能性与影响程度对风险排序
3. C. 记录已发生违规事件的处理过程
4. D. 列明所有适用的法律法规条文清单

57企业与第三方代理商合作前开展合规尽职调查，若发现对方股东名单中有一名被列入制裁名单的自然人，正确的处置方式是

1. A. 要求该股东退出后即可直接签约
2. B. 按常规流程签约并在合同中加入合规条款
3. C. 暂停合作并开展制裁风险专项评估
4. D. 提高代理佣金比例以覆盖潜在风险

58合规举报处理机制中，为保护举报人并提高线索质量，通常应当采取的做法是

1. A. 要求举报人必须实名并提供全部证据
2. B. 允许匿名举报并设置独立受理渠道
3. C. 由被举报人所在部门负责初步核实
4. D. 将举报内容直接转发给全体管理层

59企业合规管理体系中，合规风险识别最应优先依据的信息来源是

1. A. 外部监管处罚案例与行业通报
2. B. 员工日常闲聊中提到的操作习惯
3. C. 同行业其他公司的内部培训材料
4. D. 公司年度团建活动中反映的部门矛盾

60合规风险应对中，当发现某业务部门存在未经审批的关联交易时，合规部门首先应当

1. A. 立即冻结该部门全部业务权限
2. B. 收集交易事实与审批记录并评估风险等级
3. C. 直接向媒体披露以表明合规立场
4. D. 要求业务部门自行补签审批单了结

61企业合规体系中，合规举报渠道设置的关键要求是

1. A. 举报人必须实名并公开举报内容
2. B. 举报渠道应保密且禁止对举报人打击报复
3. C. 举报仅受理书面材料并需部门负责人转交
4. D. 举报处理结果应在全公司范围内公示

62企业合规管理体系中，合规风险清单编制完成后，最关键的后续动作是

1. A. 将清单存档备查并每年更新一次
2. B. 将风险清单转化为具体控制措施并落实到责任岗位
3. C. 将清单发送给全部客户以展示合规能力
4. D. 将清单作为员工绩效考核的唯一依据

63合规风险矩阵中，某一风险发生可能性为高、影响程度为低，企业在资源有限时通常应采取的策略是

1. A. 列入低优先级并定期监控
2. B. 立即暂停相关业务线
3. C. 启动全面专项审计
4. D. 上报监管机构备案

64企业发现某业务部门存在未经审批的第三方中介付款，合规部门在调查后首先应当做的是

1. A. 直接解雇相关业务人员
2. B. 暂停该付款并评估是否存在腐败风险
3. C. 通知媒体公开调查进展
4. D. 要求中介退回款项后结案

65企业合规举报渠道设计中，为保证举报人愿意使用，最应当具备的特征是

1. A. 举报必须实名且公开举报人信息
2. B. 提供匿名举报选项并承诺保密
3. C. 仅接受书面邮寄举报
4. D. 由被举报部门负责人接收举报

66合规风险识别中，将「未按规定进行出口管制物项筛查」归类为合规风险而非纯粹商业风险，主要依据是该风险

1. A. 可能导致企业受到行政处罚或刑事追责
2. B. 可能造成客户订单交付延迟
3. C. 可能增加企业物流运输成本
4. D. 可能影响企业海外市场份额

67合规风险应对中，企业决定对某高风险地区代理商实施「交易前合规尽调+合同合规条款+定期审计」的组合措施，这属于

1. A. 风险降低
2. B. 风险规避
3. C. 风险转移
4. D. 风险承受

68某集团合规部发现子公司未经总部审批与受制裁方开展交易，正确的首要处置顺序应是

1. A. 立即冻结相关交易并启动内部调查与报告
2. B. 先完成交易再向总部补报审批手续
3. C. 要求子公司自行与对方协商解除合同
4. D. 等待监管问询后再决定是否上报

69合规官在评估第三方合作伙伴风险时，发现对方拒绝提供最终受益人信息，较恰当的处置是

1. A. 将其列为高风险并暂缓合作直至信息补全
2. B. 先签约合作并在合同中约定日后补充信息
3. C. 降低合作金额以控制潜在合规风险
4. D. 改由其关联公司出面签署合作协议

70企业合规师在制定反商业贿赂合规政策时，要求业务部门对政府官员参与的商务活动进行事前报备，这一要求的直接目的是

1. A. 在礼品、招待与旅行支出发生前形成可审查的留痕
2. B. 禁止业务部门与政府官员进行任何形式的接触
3. C. 把所有政府关系事务统一移交合规部门办理
4. D. 确保每笔商务支出都能取得增值税专用发票

71某公司合规手册规定，员工收到合作伙伴提供的价值超过公司标准的礼品应在三个工作日内登记上交，这一制度设计主要体现的合规管理原则是

1. A. 利益冲突的预防与透明化管理
2. B. 合规责任的连带追究
3. C. 合规培训的全员覆盖
4. D. 合规风险的定期外包评估

72某公司合规部发现某供应商在投标文件中提供的资质证书已过期，但业务部门以“合作多年、信誉良好”为由建议继续推进，合规部正确的处理方式是

1. A. 要求供应商补充有效资质证明后再评估是否继续参与
2. B. 同意继续推进但要求业务部门出具免责承诺书
3. C. 将供应商列入黑名单并终止所有正在履行的合同
4. D. 暂不处理，待中标后由合同管理部门补办资质审核

73某企业合规部在梳理合规风险清单时，将「商业贿赂」与「员工收受回扣」分别列为独立风险项，这种做法的最终目的是

1. A. 按风险来源划分管理责任归属
2. B. 按行为主体拆分风险处置权限
3. C. 按风险性质匹配对应的合规义务
4. D. 按发生频率确定风险监控等级

74合规官在审查一份与境外合作方的协议时，发现对方要求将部分服务费支付至第三方账户，合规官首先应当

1. A. 要求对方书面说明第三方与交易的关系
2. B. 直接拒绝签署并终止合作谈判
3. C. 将条款改为由对方总部统一收款
4. D. 提请法务判断该条款是否可执行

75合规培训后，某员工仍以「不知道规定」为由解释其违规行为，合规部回复该理由不能免责，其依据的合规管理原则是

1. A. 合规责任可因不知情而减轻
2. B. 员工有义务主动了解适用规则
3. C. 培训记录可作为免责的唯一证据
4. D. 违规行为仅由合规部承担责任

76合规部在对某子公司开展合规检查时，发现其自行制定了与集团合规政策冲突的地方规定，合规部正确的处置顺序是

1. A. 先要求子公司立即废止该规定再上报集团
2. B. 先评估冲突条款风险再推动统一修订
3. C. 先追究子公司负责人责任再修订规定
4. D. 先暂停子公司相关业务再等待集团指示

77某企业合规部在梳理合规风险源时，把「员工收受供应商回扣」归入商业贿赂风险，把「未取得排污许可即排放污染物」归入环境合规风险，把「未按规定为员工缴纳社会保险」归入劳动用工合规风险，这一分类做法体现的合规风险识别基本逻辑是

1. A. 按风险发生后的损失金额大小排序
2. B. 按风险对应的合规义务领域归类
3. C. 按风险被监管处罚的概率高低排序
4. D. 按风险由哪个部门最先发现来归类

78某集团公司要求各子公司每季度上报合规风险清单，子公司A将「未及时更新客户身份信息」列为高风险，理由是涉及反洗钱义务。合规部审核时最应关注的问题是

1. A. 该风险是否已在集团层面统一投保合规责任险
2. B. 该风险描述是否指向具体合规义务及可核查的触发条件
3. C. 该风险是否由子公司法务部而非合规部首次提出
4. D. 该风险是否会导致子公司当期利润下降

79企业在合规体系运行中开展「合规风险预警」，与「合规风险监测」的主要区别在于

1. A. 预警只针对已发生的违规事件，监测只针对未发生的风险
2. B. 预警侧重触发阈值后发出信号，监测侧重持续收集和跟踪风险信息
3. C. 预警由合规部负责，监测由业务部门负责
4. D. 预警只需每年开展一次，监测需每月开展一次

80某企业拟在境外设立子公司，合规部在前期调研中重点评估当地反腐败法律、数据保护法律和劳工法律，这一做法属于合规风险识别中的

1. A. 合规风险应对措施制定
2. B. 合规风险源与合规义务识别
3. C. 合规风险剩余水平计算
4. D. 合规风险责任追究

81某企业合规部在梳理合规风险源时，把“员工利用职务便利收受供应商回扣”归入某一类风险，该风险最恰当的归类是

1. A. 商业贿赂合规风险
2. B. 数据隐私合规风险
3. C. 安全生产合规风险
4. D. 环境保护合规风险

82企业在合规风险应对中决定对某项高风险业务“暂缓推进并补充尽职调查”，这一措施在风险应对策略中属于

1. A. 风险规避
2. B. 风险降低
3. C. 风险转移
4. D. 风险承受

83某企业拟建立合规举报渠道，下列设计中较能提升举报人信任的是

1. A. 举报邮箱由被举报业务部门负责人直接管理
2. B. 允许匿名举报并由独立合规部门受理
3. C. 要求举报人必须提供身份证号方可受理
4. D. 将举报材料同步转发给被举报人核实

84企业合规体系中“合规风险库”与“合规义务清单”的关系，较准确的表述是

1. A. 两者内容完全相同，可互相替代使用
2. B. 风险库记录风险，义务清单记录要求，二者可映射
3. C. 义务清单只适用于外部监管，风险库只适用于内部
4. D. 风险库由业务部门维护，义务清单由审计部门维护

85某企业合规部在梳理采购环节廉洁风险时，发现供应商准入由业务部门自行审批，合规部仅事后备案；以下整改措施中最能直接降低该环节舞弊风险的是

1. A. 将供应商准入审批权移交合规部并保留完整审批记录
2. B. 要求业务部门在准入后五个工作日内向合规部补交备案材料
3. C. 由业务部门负责人与合规部负责人共同在准入文件上签字
4. D. 在采购合同中统一增加供应商廉洁承诺条款

86某公司合规官发现销售部门长期以“客户维护费”名义向经销商支付费用，但无对应服务成果记录；合规官初步判断该做法可能触及商业贿赂风险，下一步最恰当的措施是

1. A. 调取费用明细、合同与成果记录并访谈相关人员后形成评估意见
2. B. 立即要求销售部门停止所有客户维护费支付并冻结预算
3. C. 将该情况直接移送司法机关并对外公告
4. D. 在下次合规委员会会议上口头提醒销售部门注意合规

87合规培训后，企业要求员工签署《合规承诺书》；关于该承诺书在合规管理中的作用，理解正确的是

1. A. 可作为员工知悉合规要求的证据，但不能替代持续培训与监督
2. B. 签署后员工违规即可直接解除劳动合同且无需再举证
3. C. 签署即表示企业已履行全部合规管理义务
4. D. 承诺书仅对签署员工有效，对管理层没有约束力

88合规审查中，业务部门提交的合同约定“对方负责处理一切合规事宜，本公司不承担任何责任”；合规部最恰当的处理意见是

1. A. 该条款不能免除本公司的法定合规义务，应要求修改并明确双方责任
2. B. 只要对方书面确认承担全部责任，本公司即可免责
3. C. 该条款属于意思自治范畴，合规部无需提出异议
4. D. 可保留条款但要求对方提供等额保证金作为担保

89某企业合规部在梳理合规风险源时，把「商业伙伴未通过准入审查即开展合作」归入采购环节的合规风险，这一归类主要依据的是风险识别的哪一维度

1. A. 风险发生的业务流程归属
2. B. 风险造成的损失金额大小
3. C. 风险被外部监管发现的概率
4. D. 风险在企业内部的传播速度

90某集团合规部要求各子公司每季度提交合规风险清单，但未规定统一的风险描述口径和评级标准，最可能导致的问题是

1. A. 各子公司风险数据无法横向比较和汇总
2. B. 子公司会因此减少合规人员配置
3. C. 集团无法开展合规培训工作
4. D. 外部监管机构会直接处罚子公司

91某企业合规官发现一项已识别的合规风险实际发生概率很低但一旦发生将导致吊销许可证，按照风险矩阵应将其评级为

1. A. 高风险
2. B. 低风险
3. C. 中风险
4. D. 可忽略风险

92合规风险评估中「固有风险」与「剩余风险」的区别在于

1. A. 固有风险是未采取控制措施前的风险，剩余风险是控制后仍存在的风险
2. B. 固有风险是内部产生的风险，剩余风险是外部产生的风险
3. C. 固有风险是已发生的风险，剩余风险是潜在的风险
4. D. 固有风险由业务部门承担，剩余风险由合规部门承担

93某集团合规部要求各子公司每季度提交合规风险报告，一子公司报告称‘本季度未发现任何合规风险’，合规部审核后认为该报告存在方法论缺陷，最合理的处理意见是

1. A. 要求该子公司补充说明风险识别的范围、方法和信息来源
2. B. 要求该子公司将报告改为‘未发现重大合规风险’后重新提交
3. C. 要求该子公司下季度增加一次合规培训即可
4. D. 要求该子公司提供全体员工签署的合规承诺书
5. E. 要求该子公司委托外部律所出具无风险法律意见书

94某企业合规部在审查一份与境外经销商的合作协议时，发现协议约定经销商可自行决定终端售价，合规师最应提示的法律风险是

1. A. 该条款可能构成纵向价格垄断协议
2. B. 该条款可能导致经销商偷逃关税
3. C. 该条款可能违反出口管制规定
4. D. 该条款可能触发反倾销调查
5. E. 该条款可能构成商业贿赂

95某公司合规部在年度合规报告中拟披露一项已整改的违规事件，法务部建议不披露以避免潜在诉讼风险，合规师认为应当披露的主要理由是

1. A. 合规报告应真实反映风险状况以支持管理层决策和持续改进
2. B. 披露后可以获得监管部门的从轻处罚
3. C. 不披露会导致合规部被追究法律责任
4. D. 披露可以转移公司在该事件中的赔偿责任
5. E. 披露后可以免除对相关责任人的内部追责

96某公司合规手册规定“员工不得收受供应商礼品”，但未明确礼品价值上限和申报程序，从合规制度有效性角度看，该条款最突出的缺陷是

1. A. 条款表述过于原则化而缺乏可操作的执行标准
2. B. 条款适用范围未覆盖到外部供应商的工作人员
3. C. 条款没有经过法务部门与人力资源部门会签
4. D. 条款未引用具体的法律法规条文作为制定依据

97合规培训结束后，合规部希望检验培训是否真正改变了员工的行为倾向，下列评估方式中最能反映行为层面效果的是

1. A. 统计本次培训的参训率和考试平均分
2. B. 在培训后一段时间观察关键岗位的操作记录
3. C. 收集员工对讲师授课风格的满意度评分
4. D. 比较培训前后合规手册的修订条款数量

98某跨国企业在多国运营，其合规政策要求全球统一执行反商业贿赂标准，但某东道国法律允许向政府官员提供小额加速费，该企业最恰当的处理方式是

1. A. 按东道国法律允许的做法执行以尊重当地法律
2. B. 在统一政策中明确禁止加速费并高于当地法律要求
3. C. 对该东道国单独豁免统一政策中的相关条款
4. D. 由当地管理层自行决定是否支付加速费

99某企业合规风险清单中同时列示“商业贿赂风险”与“利益冲突风险”，两者在识别环节最需要区分的关键点是

1. A. 是否涉及外部第三方主体参与
2. B. 是否以谋取交易机会或竞争优势为目的
3. C. 是否发生在采购与销售业务条线
4. D. 是否会造成企业经济损失后果

100某集团总部合规部门要求各子公司每季度上报合规风险事件，某子公司连续两个季度上报“零事件”，总部合规官在复核时最应优先关注的疑点是

1. A. 子公司是否按规定格式提交了报告
2. B. 子公司经营规模是否达到上报门槛
3. C. 零事件是否与业务量及历史风险分布明显不符
4. D. 子公司合规负责人是否具备任职资格